***PINSU*** PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PINSU*** PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 12.789.345 11.713.515 24.966.056 -984.143 23.981.913 23.981.913 1.100.990 1.100.990 1.100.990 4.180.008 8.976.842 8.977.599 17.954.441 53.745.014 53.745.014 Transferler -398.213 -398.213 -398.213 -8.599.386 -8.977.599 -17.576.985 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -372.720 -372.720 -372.720 -152.309 -152.390 -152.390 1.228.373 1.228.373 703.344 703.344 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -372.720 -372.720 -372.720 -152.309 -152.390 -152.390 1.228.373 1.228.373 703.344 703.344 Dönem Sonu Bakiyeler 12.789.345 11.713.515 24.567.843 -1.356.863 23.210.980 23.210.980 948.681 948.681 948.681 4.180.008 377.456 1.228.373 1.605.829 54.448.358 54.448.358 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 44.762.708 11.713.515 88.239 23.272.463 -1.050.259 22.222.204 22.222.204 868.595 868.595 868.595 4.180.008 1.571.956 -21.421.595 -19.849.639 63.985.630 63.985.630 Transferler -398.023 -398.023 -398.023 -21.023.572 21.421.595 398.023 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -306.820 -306.820 -306.820 36.553 36.553 36.553 -4.406.653 -4.406.653 -4.676.920 -4.676.920 Dönem Karı (Zararı) -4.406.653 -4.406.653 -4.406.653 -4.406.653 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -306.820 -306.820 -306.820 36.553 36.553 36.553 -270.267 -270.267 Dönem Sonu Bakiyeler 44.762.708 11.713.515 88.239 22.874.440 -1.357.079 21.517.361 21.517.361 905.148 905.148 905.148 4.180.008 -19.451.616 -4.406.653 -23.858.269 59.308.710 59.308.710 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -10.957.173 -3.075.017 Dönem Karı (Zararı) -4.406.653 1.228.373 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -4.406.653 1.228.373 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 9.885.549 4.760.621 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 6 3.090.840 2.109.463 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 4 -59.037 133.273 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -59.037 133.273 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 4.005.320 5.836.507 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 156.888 188.756 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 3.848.432 5.647.751 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler -285.800 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 2.961.025 1.571.360 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 12,14 -98.279 -78.291 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 14 3.059.304 1.649.651 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 724.622 99.748 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8 -548.919 -4.945.633 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -2.502 -44.097 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -2.502 -44.097 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -16.093.666 -8.794.776 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -13.131.805 -9.562.366 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.350.571 -712.012 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -11.781.234 -8.850.354 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.972.756 -2.071.260 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 19.428 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.992.184 -2.071.260 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.889.564 -1.555.682 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 241.813 -381.811 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -25.881 3.793.334 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 92.339 169.037 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -118.220 3.624.297 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 796.482 395.436 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -26.580 -464.152 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -26.580 -464.152 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -100.023 -3.116.388 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 14.648 4.168.113 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 14.648 4.168.113 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -10.614.770 -2.805.782 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -342.403 -269.235 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5.310.961 -21.266.691 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.502 201.847 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.502 201.847 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -4.182.776 -25.337.904 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -3.847.074 -25.337.904 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -335.702 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlar -1.228.966 -1.840.357 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar -1.228.966 -1.840.357 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 5.631.432 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 5.631.432 Alınan Faiz 98.279 78.291 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 15.811.349 24.383.125 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 21.419.336 28.928.820 Kredilerden Nakit Girişleri 21.419.336 28.928.820 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.628.988 -2.896.044 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.628.988 -2.896.044 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış 80.305 0 Ödenen Faiz -3.059.304 -1.649.651 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -456.785 41.417 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -456.785 41.417 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3.275.795 2.015.677 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.819.010 2.057.094 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 2.819.010 3.275.795 Ticari Alacaklar 34.788.172 21.468.868 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 4.438.515 2.959.482 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 30.349.657 18.509.386 Diğer Alacaklar 4.438.576 1.640.826 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 312.322 45.950 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 4.126.254 1.594.876 Stoklar 14.234.232 12.344.668 Peşin Ödenmiş Giderler 510.700 752.513 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 510.700 752.513 Diğer Dönen Varlıklar 11.109.242 11.648.436 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 11.109.242 11.648.436 ARA TOPLAM 67.899.932 51.131.106 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 67.899.932 51.131.106 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 3.741.545 3.695.854 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 3.741.545 3.695.854 Diğer Alacaklar 1.800 1.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.800 1.800 Maddi Duran Varlıklar 6 143.313.550 142.531.637 Arazi ve Arsalar 8.119.570 8.119.570 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 12.992.954 11.680.129 Binalar 40.846.237 41.118.704 Tesis, Makine ve Cihazlar 71.648.348 71.351.267 Taşıtlar 102.537 113.505 Mobilya ve Demirbaşlar 9.603.904 9.164.280 Yapılmakta Olan Yatırımlar 0 984.182 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.259.190 1.949.167 Bilgisayar Yazılımları 1.753.300 1.424.040 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 505.890 525.127 Peşin Ödenmiş Giderler 1.285.518 56.550 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.285.518 56.550 Ertelenmiş Vergi Varlığı 8 7.162.726 6.546.240 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 157.764.329 154.781.248 TOPLAM VARLIKLAR 225.664.261 205.912.354 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 23.531.316 2.011.090 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 23.531.316 2.011.090 Banka Kredileri 23.531.316 2.011.090 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 18.088.717 14.905.940 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 18.088.717 14.905.940 Banka Kredileri 18.088.717 14.905.940 Ticari Borçlar 44.409.479 42.156.711 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 1.111.019 1.012.847 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 43.298.460 41.143.864 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 1.067.282 270.800 Diğer Borçlar 1.067.479 1.013.754 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 335.092 254.787 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 732.387 758.967 Ertelenmiş Gelirler 3.364.693 1.028.420 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 3.364.693 1.028.420 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.737.723 1.310.942 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 301.423 286.775 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 17 2.436.300 1.024.167 ARA TOPLAM 94.266.689 62.697.657 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 94.266.689 62.697.657 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 59.680.544 65.599.377 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 59.680.544 65.599.377 Banka Kredileri 59.680.544 65.599.377 Ticari Borçlar 9.837.665 11.257.053 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 9.837.665 11.257.053 Uzun Vadeli Karşılıklar 2.570.653 2.372.637 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 2.570.653 2.372.637 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 72.088.862 79.229.067 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 166.355.551 141.926.724 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 59.308.710 63.985.630 Ödenmiş Sermaye 9 44.762.708 44.762.708 Sermaye Düzeltme Farkları 9 11.713.515 11.713.515 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 88.239 88.239 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 21.517.361 22.222.204 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21.517.361 22.222.204 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 6 22.874.440 23.272.463 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.357.079 -1.050.259 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 905.148 868.595 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 905.148 868.595 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 5 905.148 868.595 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 9 4.180.008 4.180.008 Yasal Yedekler 4.180.008 4.180.008 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -19.451.616 1.571.956 Net Dönem Karı veya Zararı -4.406.653 -21.421.595 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 59.308.710 63.985.630 TOPLAM KAYNAKLAR 225.664.261 205.912.354 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 10 42.981.243 35.098.729 Satışların Maliyeti 10 -25.148.252 -19.569.236 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 17.832.991 15.529.493 BRÜT KAR (ZARAR) 10 17.832.991 15.529.493 Genel Yönetim Giderleri 11 -5.004.155 -4.230.122 Pazarlama Giderleri 11 -13.997.365 -12.775.305 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 12 648.299 340.834 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 12 -1.367.686 -893.067 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.887.916 -2.028.167 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 13 288.301 163.251 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 13 0 -84.142 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -1.599.615 -1.949.058 Finansman Gelirleri 14 447.425 418.718 Finansman Giderleri 14 -3.803.382 -2.186.920 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -4.955.572 -3.717.260 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 548.919 4.945.633 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 8 548.919 4.945.633 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -4.406.653 1.228.373 DÖNEM KARI (ZARARI) -4.406.653 1.228.373 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -4.406.653 1.228.373 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal Değeri 1 KR olan 100 Adet Pay Başına Zarar 15 -0,09840000 -0,09600000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -306.820 -372.720 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -383.525 -465.900 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 76.705 93.180 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 76.705 93.180 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 36.553 -152.309 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 45.691 -190.386 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme Kazançları (Kayıpları) 45.691 -190.386 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -9.138 38.077 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi -9.138 38.077 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -270.267 -525.029 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -4.676.920 703.344 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -4.676.920 703.344 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/603711 BIST