***ERBOS*** ERBOSAN ERCİYAS BORU SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ERBOS*** ERBOSAN ERCİYAS BORU SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 29 84.240.639 67.368.931 Satışların Maliyeti 29 -66.668.144 -57.876.395 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 17.572.495 9.492.536 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 0 Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Hizmet Gelirleri 0 0 Kambiyo Gelirleri 0 0 Faiz Gelirleri 0 0 Kar Payı Gelirleri 0 0 Türev Finansal İşlemlerden Kazanç 0 0 Portföy İşletmeciliği Faaliyetinden Elde Edilen Gelir 0 0 Sigortacılık Hizmetlerinden Elde Edilen Gelir 0 0 Emeklilik Hizmetlerinden Elde Edilen Gelir 0 0 Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş Karlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Gelirler 0 0 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 0 0 Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Hizmet Giderleri 0 0 Kambiyo Giderleri 0 0 Faiz Giderleri 0 0 Kar Payı Giderleri 0 0 Karşılık Giderleri 0 0 Türev Finansal İşlemlerden Zarar 0 0 Portföy İşletmeciliği Faaliyetinden Kaynaklanan Giderler 0 0 Sigortacılık Hizmetlerinden Kaynaklanan Giderler 0 0 Emeklilik Hizmetlerinden Kaynaklanan Giderler 0 0 Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş Zararlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Giderler 0 0 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkları 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 17.572.495 9.492.536 Genel Yönetim Giderleri 30 -921.186 -955.836 Pazarlama Giderleri 30 -2.962.984 -2.571.036 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 138.644 108.419 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 32 -48.351 -75 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 0 0 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 13.778.618 6.074.008 Ödenecek Kar Paylarının Defter Değeri ile Dağıtılan Nakit Dışı Varlıkların Değeri Arasındaki Fark 0 0 İtfa Edilmiş Maliyetinden Ölçülen Finansal Varlıkların Finansal Tablo Dışı Bırakılmasından Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) 0 0 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 0 0 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 0 0 TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 0 0 İştirakler, Müşterek Kontrol Edilen İşletmeler ve Bağlı Ortaklıklardan Diğer Gelirler (Giderler) 0 0 İtfa Edilmiş Maliyetinden Ölçülen Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılmasından Kazançlar (Kayıplar) 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılmasından Kazançlar (Kayıplar) 0 0 Risk Pozisyonlarını Netleştiren Kalemler Grubuna Yönelik Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 13.778.618 6.074.008 Finansman Gelirleri 33 18.986.357 4.287.911 Finansman Giderleri 33 -15.920.644 -4.455.361 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 16.844.331 5.906.558 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -2.792.451 -998.295 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 19 -2.897.935 -1.046.020 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 105.484 47.725 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 14.051.880 4.908.263 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 0 0 DÖNEM KARI (ZARARI) 14.051.880 4.908.263 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 14.051.880 4.908.263 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25 5.220.000 28.365.608 23.685.875 -431.753 8.464.311 56.421.384 17.459.015 139.184.440 139.184.440 Transferler 17.459.015 -17.459.015 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -126.750 4.908.263 4.781.513 4.781.513 Dönem Karı (Zararı) 4.908.263 4.908.263 4.908.263 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -126.750 -126.750 -126.750 Dönem Sonu Bakiyeler 25 5.220.000 28.365.608 23.685.875 -558.503 8.464.311 73.880.399 4.908.263 143.965.953 143.965.953 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25 5.220.000 28.365.608 44.736.898 -638.203 8.464.311 66.380.399 36.360.835 188.889.848 188.889.848 Transferler 36.360.835 -36.360.835 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -100.550 14.051.880 13.951.330 13.951.330 Dönem Karı (Zararı) 14.051.880 14.051.880 14.051.880 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -100.550 -100.550 -100.550 Dönem Sonu Bakiyeler 25 5.220.000 28.365.608 44.736.898 -738.753 8.464.311 102.741.234 14.051.880 202.841.178 202.841.178 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Doğrudan Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -2.240.445 19.397.942 İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Girişi Sınıfları 80.897.219 68.829.993 Satılan Mallardan ve Verilen Hizmetlerden Elde Edilen Nakit Girişleri 29,8 80.809.070 68.784.148 Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirlerden Nakit Girişleri 31 88.149 45.845 İşletme Faaliyetlerinden Nakit Çıkışları -87.037.824 -48.254.360 Mal ve Hizmetler İçin Tedarikçilere Yapılan Ödemeler 29,8 -86.989.473 -48.254.285 Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirlerden Nakit Çıkışları 32 -48.351 -75 Faaliyetlerden Net Nakit Akışları -6.140.605 20.575.633 Ödenen Faiz 33 -15.812.041 -4.304.900 Alınan Faiz 33 19.067.836 4.343.990 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 19,13 -2.852.192 -22.819 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 3.496.557 -1.193.962 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -68.624 -863.114 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 16,31,32 113.561 74.322 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 113.561 74.322 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 16,31,32 -182.185 -937.436 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -182.185 -937.436 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.384.529 -3.462.255 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 6 307.030 0 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 307.030 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 6 -1.691.559 -3.462.255 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.691.559 -3.462.255 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -3.693.598 15.072.573 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -3.693.598 15.072.573 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 71.662.436 20.720.845 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 67.968.838 35.793.418 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 14.051.880 4.908.263 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -100.550 -126.750 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 16,24,26 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 23 -125.688 -158.437 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 25.138 31.687 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 25.138 31.687 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -100.550 -126.750 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 13.951.330 4.781.513 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 13.951.330 4.781.513 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 67.968.838 71.662.436 Ticari Alacaklar 8 74.816.008 71.388.418 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6.749 8.003 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 74.809.259 71.380.415 Diğer Alacaklar 9 1.716.975 694.002 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.716.975 694.002 Türev Araçlar 17 0 77.500 Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar 0 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 77.500 Stoklar 11 54.223.879 48.673.749 Peşin Ödenmiş Giderler 12 2.222.259 1.971.931 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 2.222.259 1.971.931 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 13 122.462 3.923.121 Diğer Dönen Varlıklar 14 934.259 1.005.854 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 934.259 1.005.854 ARA TOPLAM 202.004.680 199.397.011 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 202.004.680 199.397.011 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 5 248.895 248.895 Diğer Alacaklar 9 5.132 5.132 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5.132 5.132 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 15 6.190.000 6.190.000 Maddi Duran Varlıklar 16 67.649.989 68.336.343 Arazi ve Arsalar 18.286.075 18.286.075 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 0 0 Binalar 25.274.963 25.433.925 Tesis, Makine ve Cihazlar 23.130.952 23.592.277 Taşıtlar 378.364 424.403 Mobilya ve Demirbaşlar 371.574 378.015 Diğer Maddi Duran Varlıklar 208.061 221.648 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 74.094.016 74.780.370 TOPLAM VARLIKLAR 276.098.696 274.177.381 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7.612.145 7.253.470 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 7.612.145 7.253.470 Banka Kredileri 7.612.145 7.253.470 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 1.575.670 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 0 1.575.670 Banka Kredileri 6 0 1.575.670 Diğer Finansal Yükümlülükler 7 73.246 189.135 Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler 73.246 189.135 Ticari Borçlar 8 43.456.720 56.008.555 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 57.699 84.055 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 43.399.021 55.924.500 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10 634.674 404.724 Diğer Borçlar 9 28.311 33.823 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 14.328 14.328 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 13.983 19.495 Türev Araçlar 17 6.143 0 Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar 0 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 6.143 0 Ertelenmiş Gelirler 18 7.824.045 3.239.096 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 7.824.045 3.239.096 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 19 2.897.935 6.652.851 Kısa Vadeli Karşılıklar 20 327.980 327.980 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 327.980 327.980 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 21 911.703 353.064 İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 911.703 353.064 ARA TOPLAM 63.772.902 76.038.368 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 63.772.902 76.038.368 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 Banka Kredileri 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 0 0 Banka Kredileri 0 Ertelenmiş Gelirler 107.345 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 107.345 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 23 2.973.177 2.714.449 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 2.973.177 2.714.449 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 6.404.094 6.534.716 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 9.484.616 9.249.165 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 73.257.518 85.287.533 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 202.841.178 188.889.848 Ödenmiş Sermaye 25 5.220.000 5.220.000 Sermaye Düzeltme Farkları 25 28.365.608 28.365.608 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 43.937.802 44.098.695 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 26 43.937.802 44.098.695 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 44.676.555 44.736.898 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -738.753 -638.203 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 27 9.188.198 9.188.198 Yasal Yedekler 9.188.198 9.188.198 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 28 102.077.690 65.656.512 Net Dönem Karı veya Zararı 14.051.880 36.360.835 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 202.841.178 188.889.848 TOPLAM KAYNAKLAR 276.098.696 274.177.381 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/605264 BIST