***TMSN*** TÜMOSAN MOTOR VE TRAKTÖR SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***TMSN*** TÜMOSAN MOTOR VE TRAKTÖR SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 39.371.136 194.984 13.843.979 729.443 46.730.878 33.594.316 262.539.299 262.539.299 Transferler 33.594.316 -33.594.316 0 0 Dönem Karı (Zararı) 10.197.110 10.197.110 10.197.110 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 16.936 16.936 16.936 Dönem Sonu Bakiyeler 115.000.000 0 0 0 0 0 0 13.074.563 0 0 0 0 39.371.136 0 0 0 211.920 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.843.979 0 729.443 0 80.325.194 10.197.110 0 272.753.345 0 272.753.345 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 39.371.136 672.736 13.843.979 729.443 80.325.194 40.030.428 303.047.479 303.047.479 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 Diğer Düzeltmeler 0 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 0 Transferler 40.030.428 -40.030.428 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -9.974.845 -9.974.845 -9.974.845 Dönem Karı (Zararı) 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 263.526 263.526 263.526 Sermaye Arttırımı 0 0 Sermaye Azaltımı 0 0 Sermaye Avansı 0 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 0 Kar Payları 0 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 115.000.000 0 0 0 0 0 0 13.074.563 0 0 0 0 39.371.136 0 0 0 936.262 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.843.979 0 729.443 0 120.355.622 -9.974.845 0 293.336.160 293.336.160 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 7.294.170 5.084.531 Dönem Karı (Zararı) -9.974.845 10.197.110 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -9.974.845 10.197.110 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 19.296.127 7.873.245 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12,13 5.464.537 4.350.512 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 13.333.404 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13,19 13.333.404 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.146.708 883.610 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 558.129 443.531 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 14 588.579 440.079 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.800.071 340.503 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 20 -501.365 -657.446 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 20 2.301.436 997.949 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -2.448.593 2.298.620 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1.845.244 -11.911.124 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -126.168 0 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -14.632.518 2.454.847 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -14.632.518 2.454.847 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.171.730 -29.257.603 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 5.765.124 5.107.417 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5.791.464 13.428.046 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5.791.464 13.428.046 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -387.094 892.506 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 2.915.678 -4.536.337 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.476.038 6.159.231 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -181.868 -1.020.695 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 -54.005 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -2.696.322 -7.989.217 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 211.663 180.500 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 12 211.663 180.500 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -2.907.985 -8.169.717 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12,13 -2.907.985 -8.169.717 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -2.008.941 4.405.288 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -208.870 4.745.791 Ödenen Faiz -2.301.436 -997.949 Alınan Faiz 501.365 657.446 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.588.907 1.500.602 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.588.907 1.500.602 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 2.099.046 239.778 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 4.687.953 1.740.380 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 4.687.953 2.099.046 Finansal Yatırımlar 5 9.231.737 9.105.569 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar 5 9.231.737 9.105.569 Ticari Alacaklar 140.008.681 124.524.169 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 5.721.183 1.029.841 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 134.287.498 123.494.328 Diğer Alacaklar 19.615.836 20.467.830 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 16.884.543 18.525.449 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 2.731.293 1.942.381 Stoklar 9 105.983.125 104.811.395 Peşin Ödenmiş Giderler 8.190.644 7.971.709 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 8.190.644 7.971.709 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 21 786 0 Diğer Dönen Varlıklar 13.861.912 21.180.655 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 14 13.861.912 21.180.655 ARA TOPLAM 301.580.674 290.160.373 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 301.580.674 290.160.373 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 1.955.826 1.967.695 Maddi Duran Varlıklar 12 105.006.674 106.477.847 Arazi ve Arsalar 46.381.823 46.381.823 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 311.754 317.376 Binalar 11.253.655 11.319.842 Tesis, Makine ve Cihazlar 25.923.240 28.221.334 Taşıtlar 4.343.644 4.271.468 Mobilya ve Demirbaşlar 7.066.019 7.073.182 Özel Maliyetler 9.666.792 8.892.822 Yapılmakta Olan Yatırımlar 59.747 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 23.583.057 38.201.634 Bilgisayar Yazılımları 6.403.685 6.225.061 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 17.179.372 31.976.573 Peşin Ödenmiş Giderler 1.334.684 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.334.684 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 2.368.277 81.659 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 134.248.518 146.728.835 TOPLAM VARLIKLAR 435.829.192 436.889.208 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 72.009.730 68.391.672 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 72.009.730 68.391.672 Banka Kredileri 72.009.730 68.391.672 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 0 2.099.649 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 0 2.099.649 Banka Kredileri 0 2.099.649 Ticari Borçlar 46.549.791 40.876.524 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 665.998 665.022 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 45.883.793 40.211.502 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 2.289.430 2.676.524 Diğer Borçlar 951.731 833.534 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 15.795 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 935.936 833.534 Ertelenmiş Gelirler 7.256.487 4.340.809 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 10 7.256.487 4.340.809 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 21 2.641 120.239 Kısa Vadeli Karşılıklar 10.244.271 9.579.752 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 15 1.144.147 1.068.207 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 9.100.124 8.511.545 ARA TOPLAM 139.304.081 128.918.703 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 139.304.081 128.918.703 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 1.727.279 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 1.727.279 Banka Kredileri 0 1.727.279 Uzun Vadeli Karşılıklar 3.188.951 3.036.169 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 3.188.951 3.036.169 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 0 159.578 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.188.951 4.923.026 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 142.493.032 133.841.729 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 293.336.160 303.047.479 Ödenmiş Sermaye 17 115.000.000 115.000.000 Sermaye Avansı 729.443 729.443 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 13.074.563 13.074.563 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 40.307.398 40.043.872 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 40.307.398 40.043.872 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 39.371.136 39.371.136 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 936.262 672.736 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13.843.979 13.843.979 Yasal Yedekler 13.843.979 13.843.979 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 120.355.622 80.325.194 Net Dönem Karı veya Zararı -9.974.845 40.030.428 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 293.336.160 303.047.479 TOPLAM KAYNAKLAR 435.829.192 436.889.208 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 129.806.778 108.612.536 Satışların Maliyeti 18 -111.016.222 -77.660.682 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 18.790.556 30.951.854 BRÜT KAR (ZARAR) 18.790.556 30.951.854 Genel Yönetim Giderleri 19 -3.451.105 -3.969.692 Pazarlama Giderleri 19 -11.279.443 -14.696.603 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 19 -14.669.567 -936.958 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 3.893.021 2.632.361 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -3.247.171 -1.323.582 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -9.963.709 12.657.380 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 60.191 178.853 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -9.903.518 12.836.233 Finansman Gelirleri 20 501.365 657.446 Finansman Giderleri 20 -3.021.285 -997.949 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -12.423.438 12.495.730 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 21 2.448.593 -2.298.620 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -63.484 -2.664.620 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 2.512.077 366.000 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -9.974.845 10.197.110 DÖNEM KARI (ZARARI) -9.974.845 10.197.110 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -9.974.845 10.197.110 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 22 -0,08670000 0,08870000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 263.526 16.936 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 15 329.407 21.170 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 21 -65.881 -4.234 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -65.881 -4.234 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 263.526 16.936 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -9.711.319 10.214.046 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -9.711.319 10.214.046 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/608266 BIST