***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

samlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 100.975.680 734.940 -2.175.285 6.392.228 11.087.426 59.278.241 7.725.942 184.019.172 184.019.172 Transferler 232.473 7.493.469 -7.725.942 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -426.492 16.105.371 15.678.879 15.678.879 Dönem Karı (Zararı) 16.105.371 16.105.371 16.105.371 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -426.492 -426.492 -426.492 Kar Payları 19 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836 Dönem Sonu Bakiyeler 100.975.680 734.940 -2.601.777 6.392.228 11.319.899 63.207.874 16.105.371 196.134.215 196.134.215 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.207.874 28.698.151 208.499.731 208.499.731 Diğer Düzeltmeler -13.989 -13.989 -13.989 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.193.885 28.698.151 208.485.742 208.485.742 Transferler 1.368.621 27.329.530 -28.698.151 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -307.130 -22.726 25.582.822 25.252.966 25.252.966 Dönem Karı (Zararı) 25.582.822 25.582.822 25.582.822 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -307.130 -22.726 -329.856 -329.856 Kar Payları 19 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 100.975.680 734.940 -3.047.586 6.392.228 -111.311 12.688.520 86.959.579 25.582.822 230.174.872 230.174.872 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 14.893.712 491.818 Dönem Karı (Zararı) 25.582.822 16.105.371 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 25.582.822 16.105.371 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 13.882.418 6.005.786 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13-14 6.376.917 4.822.646 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 822.862 502.548 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17 427.293 489.845 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 22 395.569 12.703 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 373.906 299.904 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 8 -104.627 -73.263 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 8 478.533 373.167 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 785.202 -1.302.721 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 6-23 785.202 -1.302.721 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -687.711 -1.207.671 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 12 -687.711 -1.207.671 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 25 5.930.348 3.371.659 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 280.894 -480.579 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 22 280.894 -480.579 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -19.276.785 -19.587.534 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.606.857 -13.720.933 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8 -6.606.857 -13.720.933 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.631.344 325.911 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -1.631.344 325.911 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -13.757.433 -13.150.063 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 306.949 3.530.183 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 4 5.381 104.611 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 8 301.568 3.425.572 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.411.900 3.427.368 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 126 3.563.836 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 2.411.774 -136.468 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 20.188.455 2.523.623 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -193.495 -638.879 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 25 -5.101.248 -1.392.926 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -18.408.105 -6.414.457 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10.001 506.630 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 13 10.001 506.630 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -18.418.106 -6.921.087 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 -17.319.629 -5.805.034 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -1.098.477 -1.116.053 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 7.372.568 5.559.089 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 59.821.888 36.850.252 Kredilerden Nakit Girişleri 7 59.821.888 36.850.252 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -48.885.484 -27.727.327 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -48.885.484 -27.727.327 Ödenen Temettüler 19 -3.563.836 -3.563.836 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.858.175 -363.550 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.858.175 -363.550 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 10.413.502 8.430.488 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 14.271.677 8.066.938 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 14.271.677 10.413.502 Ticari Alacaklar 71.663.169 65.534.845 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 71.663.169 65.534.845 Diğer Alacaklar 319.034 215.381 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 319.034 215.381 Stoklar 10 73.647.559 59.890.126 Peşin Ödenmiş Giderler 2.985.312 2.878.771 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 2.985.312 2.878.771 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 0 Diğer Dönen Varlıklar 10.741.543 9.320.392 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 10.741.543 9.320.392 ARA TOPLAM 173.628.294 148.253.017 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 173.628.294 148.253.017 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 10.562.650 11.347.853 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 6 10.562.650 11.347.853 Diğer Alacaklar 85 85 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 85 85 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 12 29.329.857 28.664.872 Maddi Duran Varlıklar 109.256.372 98.489.689 Arazi ve Arsalar 13 1.962.547 1.962.547 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 13 618.575 617.797 Binalar 13 12.188.634 8.216.787 Tesis, Makine ve Cihazlar 13 71.985.228 61.257.509 Taşıtlar 13 449.733 553.065 Mobilya ve Demirbaşlar 13 4.540.642 4.075.852 Yapılmakta Olan Yatırımlar 13 17.511.013 21.806.132 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.349.661 1.366.050 Diğer Haklar 14 514.135 292.391 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 14 1.835.526 1.073.659 Ertelenmiş Vergi Varlığı 25 4.930.407 4.528.521 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 156.429.032 144.397.070 TOPLAM VARLIKLAR 330.057.326 292.650.087 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 51.791.945 26.561.243 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 51.791.945 26.561.243 Banka Kredileri 7 51.791.945 26.561.243 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8.029.943 14.904.441 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8.029.943 14.904.441 Banka Kredileri 7 8.029.943 14.904.441 Ticari Borçlar 22.011.059 21.808.737 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4-8 202.015 196.634 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 21.809.044 21.612.103 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 1.864.523 2.142.656 Diğer Borçlar 126 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4 126 Ertelenmiş Gelirler 2.857.924 742.127 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 11 2.857.924 742.127 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 25 2.689.065 1.520.873 Kısa Vadeli Karşılıklar 946.099 605.982 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 946.099 605.982 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.375.707 746.145 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.375.707 746.145 ARA TOPLAM 91.566.391 69.032.204 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 91.566.391 69.032.204 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 7.419.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 7.419.800 Banka Kredileri 7 7.419.800 Uzun Vadeli Karşılıklar 8.316.063 7.698.352 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 8.316.063 7.698.352 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 8.316.063 15.118.152 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 99.882.454 84.150.356 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 230.174.872 208.499.731 Ödenmiş Sermaye 19 100.975.680 100.975.680 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 3.968.271 4.298.127 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 4.079.582 4.386.712 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 19 734.940 734.940 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -3.047.586 -2.740.456 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 6.392.228 6.392.228 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -111.311 -88.585 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12.688.520 11.319.899 Yasal Yedekler 12.688.520 11.319.899 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 19 86.959.579 63.207.874 Net Dönem Karı veya Zararı 26 25.582.822 28.698.151 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 230.174.872 208.499.731 TOPLAM KAYNAKLAR 330.057.326 292.650.087 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 205.232.761 144.026.347 106.266.951 78.008.263 Satışların Maliyeti 20 -158.236.915 -115.503.312 -84.607.880 -61.177.990 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 46.995.846 28.523.035 21.659.071 16.830.273 BRÜT KAR (ZARAR) 46.995.846 28.523.035 21.659.071 16.830.273 Genel Yönetim Giderleri 21 -3.819.375 -3.209.668 -1.894.343 -1.730.377 Pazarlama Giderleri 21 -9.524.147 -8.399.085 -5.164.217 -4.253.114 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 21 -1.155.423 -410.590 -426.320 -228.988 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 4.369.468 2.758.931 1.725.270 960.102 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -2.221.249 -2.016.526 -828.930 -1.006.372 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 34.645.120 17.246.097 15.070.531 10.571.524 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 2.822.914 2.632.239 1.756.374 1.536.417 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 23 -2.642.389 -1.172.877 -818.608 -346.543 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 687.711 1.207.671 203.332 613.214 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 35.513.356 19.913.130 16.211.629 12.374.612 Finansman Gelirleri 24 12.200 395.950 12.200 395.950 Finansman Giderleri 24 -4.012.386 -832.050 -1.785.302 -413.592 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 31.513.170 19.477.030 14.438.527 12.356.970 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -5.930.348 -3.371.659 -2.652.260 -2.181.484 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 25 -6.255.452 -3.120.838 -2.697.714 -1.999.834 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 325.104 -250.821 45.454 -181.650 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 25.582.822 16.105.371 11.786.267 10.175.486 DÖNEM KARI (ZARARI) 26 25.582.822 16.105.371 11.786.267 10.175.486 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 25.582.822 16.105.371 11.786.267 10.175.486 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,25340000 0,15950000 0,11670000 0,10080000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -329.856 -426.492 -45.803 -57.193 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 17 -383.912 -533.115 -39.383 -71.492 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -22.726 0 -14.296 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -22.726 -14.296 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 25 76.782 106.623 7.876 14.299 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 25 76.782 106.623 7.876 14.299 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -329.856 -426.492 -45.803 -57.193 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 25.252.966 15.678.879 11.740.464 10.118.293 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 25.252.966 15.678.879 11.740.464 10.118.293 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/622632 BIST