***RTALB*** RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***RTALB*** RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 5.900.000 12.126.950 70.329 5.044.705 967.231 14.330.627 7.482.595 45.922.437 813.317 46.735.754 Transferler -33.717 7.516.312 -7.482.595 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 21 104.319 2.840.379 2.944.698 -307.282 2.637.416 Dönem Karı (Zararı) 2.840.379 2.840.379 -307.282 2.533.097 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 104.319 104.319 104.319 Dönem Sonu Bakiyeler 5.900.000 12.126.950 174.648 5.010.988 967.231 21.846.939 2.840.379 48.867.135 506.035 49.373.170 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 21 5.900.000 -93.800 12.126.950 76.171 5.010.988 967.231 21.846.939 4.087.698 49.922.177 280.576 50.202.753 Transferler -33.717 4.121.415 -4.087.698 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 13.629 1.943.449 1.957.078 -118.160 1.838.918 Dönem Karı (Zararı) 1.943.449 1.943.449 -118.160 1.825.289 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 13.629 13.629 13.629 Sermaye Arttırımı 17.700.000 -12.126.950 -5.573.050 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 93.800 64.550 158.350 158.350 Dönem Sonu Bakiyeler 23.600.000 89.800 4.977.271 967.231 20.459.854 1.943.449 52.037.605 162.416 52.200.021 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -125.421 -57.301 Dönem Karı (Zararı) 1.825.289 2.533.097 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.825.289 2.533.097 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 50.900 -378.234 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 15-16-17 801.888 650.582 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 162.034 -158.249 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 19-24 131.754 -299.352 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 19 30.280 141.103 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -75.702 336.405 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 8-25 513.810 631.436 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 8-25 -589.512 -295.031 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28 -837.320 -1.206.972 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -2.001.610 -2.212.164 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 6 -438.674 -1.535.964 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.849.241 2.216.064 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7-8 17.301 -383.528 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8 -1.866.542 2.599.592 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 419.838 969.918 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7-10-12 11.474 -14.393 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10-12 408.364 984.311 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 11 -1.599.850 -2.443.268 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 7-14 143.111 197.731 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.275.672 -1.914.450 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7-8 1.275.672 -1.914.450 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 20 299.143 124.932 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -308.296 136.683 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7-10 -308.296 136.683 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 7-14 56.687 36.190 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -125.421 -57.301 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -103.911 -817.090 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 64.766 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 16 0 64.766 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -103.911 -881.856 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 16 -103.911 -881.856 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 195.480 -693.453 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 158.350 0 Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 158.350 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 23.501 0 Kredilerden Nakit Girişleri 9 23.501 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 -797.772 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 0 -797.772 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 13.629 104.319 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -33.852 -1.567.844 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -33.852 -1.567.844 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 13.790.295 15.735.787 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 13.756.443 14.167.943 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 13.756.443 13.790.295 Finansal Yatırımlar 6 2.173.393 1.734.719 Ticari Alacaklar 12.275.344 9.836.591 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7-8 458.287 475.588 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 11.817.057 9.361.003 Diğer Alacaklar 5.828 20.271 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 7-10 0 11.474 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 5.828 8.797 Stoklar 11 10.722.491 9.122.641 Peşin Ödenmiş Giderler 489.479 632.353 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 7-14 238.279 125.129 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14 251.200 507.224 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 13 342.933 792.252 Diğer Dönen Varlıklar 12 1.551.045 1.507.256 ARA TOPLAM 41.316.956 37.436.378 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 41.316.956 37.436.378 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 10 5.625 5.490 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 15 10.637.806 10.749.515 Maddi Duran Varlıklar 16 9.882.217 11.615.660 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 2.230.896 1.083.721 Şerefiye 1.030.700 1.030.700 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.200.196 53.021 Peşin Ödenmiş Giderler 14 1.983 2.220 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 22.758.527 23.456.606 TOPLAM VARLIKLAR 64.075.483 60.892.984 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 9 1.238.193 1.114.236 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 9 223.793 209.276 Ticari Borçlar 8 7.691.849 5.902.367 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 20 502.483 203.340 Diğer Borçlar 130.720 439.016 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 7-10 19.420 33.771 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10 111.300 405.245 Ertelenmiş Gelirler 14 274.477 217.790 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 28 644.487 1.140.142 Kısa Vadeli Karşılıklar 82.318 52.038 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 19 39.413 9.180 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 19 42.905 42.858 ARA TOPLAM 10.788.320 9.278.205 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.788.320 9.278.205 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 9 30.319 145.292 Uzun Vadeli Karşılıklar 614.453 482.699 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 19 614.453 482.699 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 28 442.370 784.035 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.087.142 1.412.026 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 11.875.462 10.690.231 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 52.037.605 49.922.177 Ödenmiş Sermaye 21 23.600.000 5.900.000 Geri Alınmış Paylar (-) 21 0 -93.800 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 21 0 12.126.950 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 5.067.071 5.087.159 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21 5.067.071 5.087.159 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21 89.800 76.171 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21 4.977.271 5.010.988 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 21 967.231 967.231 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 21 20.459.854 21.846.939 Net Dönem Karı veya Zararı 1.943.449 4.087.698 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 21 162.416 280.576 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 52.200.021 50.202.753 TOPLAM KAYNAKLAR 64.075.483 60.892.984 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22 19.886.713 15.251.457 10.772.484 7.350.427 Satışların Maliyeti 22 -12.630.986 -8.072.788 -6.528.064 -3.929.521 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 7.255.727 7.178.669 4.244.420 3.420.906 BRÜT KAR (ZARAR) 7.255.727 7.178.669 4.244.420 3.420.906 Genel Yönetim Giderleri 24.1 -3.360.977 -2.804.838 -2.373.620 -1.622.025 Pazarlama Giderleri 24.2 -1.880.970 -1.298.188 -924.499 -919.746 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 24.3 -833.683 -797.431 -376.184 -393.035 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 25 1.271.793 1.336.386 513.474 730.023 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25 -861.727 -539.619 -273.715 -85.282 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.590.163 3.074.979 809.876 1.130.841 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26 178.750 0 79.596 0 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 26 -111.708 -64.766 -55.853 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.657.205 3.010.213 833.619 1.130.841 Finansman Gelirleri 27 964.340 751.992 370.572 369.998 Finansman Giderleri 27 -496.842 -518.648 -339.103 -120.887 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 2.124.703 3.243.557 865.088 1.379.952 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -299.414 -710.460 -77.991 -540.499 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 28 -644.487 -769.576 -380.039 -769.576 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 345.073 59.116 302.048 229.077 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.825.289 2.533.097 787.097 839.453 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.825.289 2.533.097 787.097 839.453 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -118.160 -307.282 -27.058 -251.179 Ana Ortaklık Payları 1.943.449 2.840.379 814.155 1.090.632 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 13.629 104.319 -39.867