***RTALB*** RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***RTALB*** RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
5.900.000 12.126.950 70.329 5.044.705 967.231 14.330.627 7.482.595 45.922.437 813.317 46.735.754
Transferler
-33.717 7.516.312 -7.482.595
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
21 104.319 2.840.379 2.944.698 -307.282 2.637.416
Dönem Karı (Zararı)
2.840.379 2.840.379 -307.282 2.533.097
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
104.319 104.319 104.319
Dönem Sonu Bakiyeler
5.900.000 12.126.950 174.648 5.010.988 967.231 21.846.939 2.840.379 48.867.135 506.035 49.373.170
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
21 5.900.000 -93.800 12.126.950 76.171 5.010.988 967.231 21.846.939 4.087.698 49.922.177 280.576 50.202.753
Transferler
-33.717 4.121.415 -4.087.698 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
13.629 1.943.449 1.957.078 -118.160 1.838.918
Dönem Karı (Zararı)
1.943.449 1.943.449 -118.160 1.825.289
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
13.629 13.629 13.629
Sermaye Arttırımı
17.700.000 -12.126.950 -5.573.050
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
93.800 64.550 158.350 158.350
Dönem Sonu Bakiyeler
23.600.000 89.800 4.977.271 967.231 20.459.854 1.943.449 52.037.605 162.416 52.200.021
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-125.421 -57.301
Dönem Karı (Zararı)
1.825.289 2.533.097
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.825.289 2.533.097
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
50.900 -378.234
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-16-17 801.888 650.582
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
162.034 -158.249
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19-24 131.754 -299.352
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
19 30.280 141.103
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-75.702 336.405
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8-25 513.810 631.436
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8-25 -589.512 -295.031
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -837.320 -1.206.972
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.001.610 -2.212.164
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -438.674 -1.535.964
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.849.241 2.216.064
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7-8 17.301 -383.528
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -1.866.542 2.599.592
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
419.838 969.918
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7-10-12 11.474 -14.393
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
10-12 408.364 984.311
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 -1.599.850 -2.443.268
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
7-14 143.111 197.731
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.275.672 -1.914.450
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7-8 1.275.672 -1.914.450
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
20 299.143 124.932
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-308.296 136.683
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7-10 -308.296 136.683
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
7-14 56.687 36.190
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-125.421 -57.301
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-103.911 -817.090
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 64.766
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 0 64.766
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-103.911 -881.856
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -103.911 -881.856
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
195.480 -693.453
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
158.350 0
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
158.350 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
23.501 0
Kredilerden Nakit Girişleri
9 23.501 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -797.772
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 0 -797.772
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
13.629 104.319
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-33.852 -1.567.844
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-33.852 -1.567.844
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 13.790.295 15.735.787
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 13.756.443 14.167.943
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 13.756.443 13.790.295
Finansal Yatırımlar
6 2.173.393 1.734.719
Ticari Alacaklar
12.275.344 9.836.591
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7-8 458.287 475.588
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 11.817.057 9.361.003
Diğer Alacaklar
5.828 20.271
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7-10 0 11.474
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 5.828 8.797
Stoklar
11 10.722.491 9.122.641
Peşin Ödenmiş Giderler
489.479 632.353
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7-14 238.279 125.129
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14 251.200 507.224
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 342.933 792.252
Diğer Dönen Varlıklar
12 1.551.045 1.507.256
ARA TOPLAM
41.316.956 37.436.378
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
41.316.956 37.436.378
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
10 5.625 5.490
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 10.637.806 10.749.515
Maddi Duran Varlıklar
16 9.882.217 11.615.660
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 2.230.896 1.083.721
Şerefiye
1.030.700 1.030.700
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.200.196 53.021
Peşin Ödenmiş Giderler
14 1.983 2.220
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
22.758.527 23.456.606
TOPLAM VARLIKLAR
64.075.483 60.892.984
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
9 1.238.193 1.114.236
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
9 223.793 209.276
Ticari Borçlar
8 7.691.849 5.902.367
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
20 502.483 203.340
Diğer Borçlar
130.720 439.016
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
7-10 19.420 33.771
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 111.300 405.245
Ertelenmiş Gelirler
14 274.477 217.790
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 644.487 1.140.142
Kısa Vadeli Karşılıklar
82.318 52.038
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
19 39.413 9.180
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
19 42.905 42.858
ARA TOPLAM
10.788.320 9.278.205
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
10.788.320 9.278.205
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
9 30.319 145.292
Uzun Vadeli Karşılıklar
614.453 482.699
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 614.453 482.699
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 442.370 784.035
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.087.142 1.412.026
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
11.875.462 10.690.231
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
52.037.605 49.922.177
Ödenmiş Sermaye
21 23.600.000 5.900.000
Geri Alınmış Paylar (-)
21 0 -93.800
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
21 0 12.126.950
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
5.067.071 5.087.159
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21 5.067.071 5.087.159
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21 89.800 76.171
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21 4.977.271 5.010.988
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
21 967.231 967.231
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
21 20.459.854 21.846.939
Net Dönem Karı veya Zararı
1.943.449 4.087.698
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
21 162.416 280.576
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
52.200.021 50.202.753
TOPLAM KAYNAKLAR
64.075.483 60.892.984
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22 19.886.713 15.251.457 10.772.484 7.350.427
Satışların Maliyeti
22 -12.630.986 -8.072.788 -6.528.064 -3.929.521
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
7.255.727 7.178.669 4.244.420 3.420.906
BRÜT KAR (ZARAR)
7.255.727 7.178.669 4.244.420 3.420.906
Genel Yönetim Giderleri
24.1 -3.360.977 -2.804.838 -2.373.620 -1.622.025
Pazarlama Giderleri
24.2 -1.880.970 -1.298.188 -924.499 -919.746
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24.3 -833.683 -797.431 -376.184 -393.035
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 1.271.793 1.336.386 513.474 730.023
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -861.727 -539.619 -273.715 -85.282
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.590.163 3.074.979 809.876 1.130.841
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 178.750 0 79.596 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26 -111.708 -64.766 -55.853 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.657.205 3.010.213 833.619 1.130.841
Finansman Gelirleri
27 964.340 751.992 370.572 369.998
Finansman Giderleri
27 -496.842 -518.648 -339.103 -120.887
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
2.124.703 3.243.557 865.088 1.379.952
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-299.414 -710.460 -77.991 -540.499
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -644.487 -769.576 -380.039 -769.576
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 345.073 59.116 302.048 229.077
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.825.289 2.533.097 787.097 839.453
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.825.289 2.533.097 787.097 839.453
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-118.160 -307.282 -27.058 -251.179
Ana Ortaklık Payları
1.943.449 2.840.379 814.155 1.090.632
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
13.629 104.319 -39.867