***BJKAS*** BEŞİKTAŞ FUTBOL YATIRIMLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***BJKAS*** BEŞİKTAŞ FUTBOL YATIRIMLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.06.2016 - 31.08.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -578.664 1.158.813 -729.384.412 -58.663.366 -546.370.532 0 -546.370.532 Transferler -58.663.366 58.663.366 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 38.549.741 38.549.741 0 38.549.741 Dönem Karı (Zararı) 38.549.741 38.549.741 0 38.549.741 Dönem Sonu Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -578.664 1.158.813 -788.047.778 38.549.741 -507.820.791 0 -507.820.791 Cari Dönem 01.06.2017 - 31.08.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -1.046.610 1.262.745 -764.825.776 4.703.927 -518.808.617 0 -518.808.617 Transferler 4.703.927 -4.703.927 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -241.721 2.809.725 2.568.004 0 2.568.004 Dönem Karı (Zararı) 2.809.725 2.809.725 0 2.809.725 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -241.721 -241.721 0 -241.721 Dönem Sonu Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -1.288.331 1.262.745 -760.121.849 2.809.725 -516.240.613 0 -516.240.613 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2017 - 31.08.2017 Önceki Dönem 01.06.2016 - 31.08.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 33.988.977 -1.610.417 Dönem Karı (Zararı) 2.809.725 38.549.741 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 20.378.819 -66.443.861 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9.915.197 8.871.090 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -381.863 217.080 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -381.863 217.080 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -874.654 2.089.465 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 127.580 584.946 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -317.000 -34.258 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -685.234 1.538.777 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 24.363.596 17.544.587 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -1.645.402 -3.565.194 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 26.008.998 21.109.781 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 5.180.204 6.623.460 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 1.873.169 848.393 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 5.916.295 -73.172.968 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -25.613.125 -29.464.968 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 13.813.732 28.186.878 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -3.847.610 18.359.372 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -3.847.610 18.359.372 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -8.470.690 -10.665.853 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -19.324.774 -6.434.236 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10.854.084 -4.231.617 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -2.706.740 2.440.560 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 685.831 12.434.790 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 685.831 12.434.790 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 28.152.941 5.618.009 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 28.152.941 5.618.009 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 37.002.276 292.758 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -200.557 -584.946 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -2.812.742 -1.318.229 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -2.991.847 28.640.035 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 19.903.240 37.538.676 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 34.410 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 19.903.240 37.504.266 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -22.912.336 -12.463.835 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -458.564 -544.965 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -22.453.772 -11.918.870 Alınan Faiz 17.249 3.565.194 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -29.275.722 -27.175.620 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 147.860.129 69.941.293 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -109.392.437 -32.916.614 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış -64.893.285 -52.769.856 Ödenen Faiz -2.850.129 -11.430.443 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.721.408 -146.002 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.721.408 -146.002 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.949.457 2.455.528 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 3.670.865 2.309.526 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.08.2017 Önceki Dönem 31.05.2017 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 3.670.865 1.949.457 Finansal Yatırımlar 11.901.555 19.660.728 Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri 11.901.555 19.660.728 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 89.688.810 76.830.734 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 89.688.810 76.830.734 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 109.824.170 44.171.908 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 10 109.824.170 44.171.908 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 12.895.655 10.188.915 Peşin Ödenmiş Giderler 20.967.126 5.184.784 Diğer Dönen Varlıklar 36.455.500 39.550.411 ARA TOPLAM 285.403.681 197.536.937 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 285.403.681 197.536.937 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 38 38 Ticari Alacaklar 0 44.398 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 0 44.398 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 714.482 708.401 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 714.482 708.401 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 258.715.811 260.888.859 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 81.232.942 56.624.170 Peşin Ödenmiş Giderler 36.468.719 32.932.368 Ertelenmiş Vergi Varlığı 1.153.300 895.992 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 378.285.292 352.094.226 TOPLAM VARLIKLAR 663.688.973 549.631.163 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 437.567.014 294.810.584 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 23.972.065 24.531.092 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 158.058.770 148.916.431 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 158.058.770 148.916.431 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 107.089.220 118.716.435 Diğer Borçlar 860.742 786.152 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 860.742 786.152 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler 135.291.371 98.821.865 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 2.114.949 2.812.742 Kısa Vadeli Karşılıklar 805.654 1.529.890 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 805.654 1.529.890 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28.003.015 42.623.364 ARA TOPLAM 893.762.800 733.548.555 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 893.762.800 733.548.555 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 140.394.517 220.008.680 Ticari Borçlar 10.979.778 1.207.086 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10.979.778 1.207.086 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 98.401.558 80.861.358 Ertelenmiş Gelirler 28.560.243 29.439.217 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.326.412 1.118.666 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.326.412 1.118.666 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 6.504.278 2.256.218 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 286.166.786 334.891.225 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.179.929.586 1.068.439.780 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -516.240.613 -518.808.617 Ödenmiş Sermaye 240.000.000 240.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.097.097 1.097.097 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.288.331 -1.046.610 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.288.331 -1.046.610 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.288.331 -1.046.610 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.262.745 1.262.745 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -760.121.849 -764.825.776 Net Dönem Karı veya Zararı 2.809.725 EMN634448L75053T***BJKAS*** BEŞİKTAŞ FUTBOL YATIRIMLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.06.2016 - 31.08.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -578.664 1.158.813 -729.384.412 -58.663.366 -546.370.532 0 -546.370.532 Transferler -58.663.366 58.663.366 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 38.549.741 38.549.741 0 38.549.741 Dönem Karı (Zararı) 38.549.741 38.549.741 0 38.549.741 Dönem Sonu Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -578.664 1.158.813 -788.047.778 38.549.741 -507.820.791 0 -507.820.791 Cari Dönem 01.06.2017 - 31.08.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -1.046.610 1.262.745 -764.825.776 4.703.927 -518.808.617 0 -518.808.617 Transferler 4.703.927 -4.703.927 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -241.721 2.809.725 2.568.004 0 2.568.004 Dönem Karı (Zararı) 2.809.725 2.809.725 0 2.809.725 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -241.721 -241.721 0 -241.721 Dönem Sonu Bakiyeler 240.000.000 1.097.097 -1.288.331 1.262.745 -760.121.849 2.809.725 -516.240.613 0 -516.240.613 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2017 - 31.08.2017 Önceki Dönem 01.06.2016 - 31.08.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 33.988.977 -1.610.417 Dönem Karı (Zararı) 2.809.725 38.549.741 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 20.378.819 -66.443.861 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9.915.197 8.871.090 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -381.863 217.080 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -381.863 217.080 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -874.654 2.089.465 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 127.580 584.946 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -317.000 -34.258 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -685.234 1.538.777 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 24.363.596 17.544.587 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -1.645.402 -3.565.194 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 26.008.998 21.109.781 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 5.180.204 6.623.460 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 1.873.169 848.393 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 5.916.295 -73.172.968 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -25.613.125 -29.464.968 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 13.813.732 28.186.878 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -3.847.610 18.359.372 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -3.847.610 18.359.372 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -8.470.690 -10.665.853 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -19.324.774 -6.434.236 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10.854.084 -4.231.617 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -2.706.740 2.440.560 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 685.831 12.434.790 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 685.831 12.434.790 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 28.152.941 5.618.009 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 28.152.941 5.618.009 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 37.002.276 292.758 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -200.557 -584.946 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -2.812.742 -1.318.229 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -2.991.847 28.640.035 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 19.903.240 37.538.676 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 34.410 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 19.903.240 37.504.266 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -22.912.336 -12.463.835 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -458.564 -544.965 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -22.453.772 -11.918.870 Alınan Faiz 17.249 3.565.194 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -29.275.722 -27.175.620 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 147.860.129 69.941.293 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -109.392.437 -32.916.614 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış -64.893.285 -52.769.856 Ödenen Faiz -2.850.129 -11.430.443 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.721.408 -146.002 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.721.408 -146.002 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.949.457 2.455.528 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 3.670.865 2.309.526 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.08.2017 Önceki Dönem 31.05.2017 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 3.670.865 1.949.457 Finansal Yatırımlar 11.901.555 19.660.728 Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri 11.901.555 19.660.728 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 89.688.810 76.830.734 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 89.688.810 76.830.734 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 109.824.170 44.171.908 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 10 109.824.170 44.171.908 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 12.895.655 10.188.915 Peşin Ödenmiş Giderler 20.967.126 5.184.784 Diğer Dönen Varlıklar 36.455.500 39.550.411 ARA TOPLAM 285.403.681 197.536.937 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 285.403.681 197.536.937 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 38 38 Ticari Alacaklar 0 44.398 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 0 44.398 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 714.482 708.401 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 714.482 708.401 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 258.715.811 260.888.859 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 81.232.942 56.624.170 Peşin Ödenmiş Giderler 36.468.719 32.932.368 Ertelenmiş Vergi Varlığı 1.153.300 895.992 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 378.285.292 352.094.226 TOPLAM VARLIKLAR 663.688.973 549.631.163 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 437.567.014 294.810.584 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 23.972.065 24.531.092 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 158.058.770 148.916.431 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 158.058.770 148.916.431 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 107.089.220 118.716.435 Diğer Borçlar 860.742 786.152 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 860.742 786.152 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler 135.291.371 98.821.865 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 2.114.949 2.812.742 Kısa Vadeli Karşılıklar 805.654 1.529.890 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 805.654 1.529.890 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28.003.015 42.623.364 ARA TOPLAM 893.762.800 733.548.555 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 893.762.800 733.548.555 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 140.394.517 220.008.680 Ticari Borçlar 10.979.778 1.207.086 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10.979.778 1.207.086 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 98.401.558 80.861.358 Ertelenmiş Gelirler 28.560.243 29.439.217 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.326.412 1.118.666 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.326.412 1.118.666 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 6.504.278 2.256.218 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 286.166.786 334.891.225 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.179.929.586 1.068.439.780 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -516.240.613 -518.808.617 Ödenmiş Sermaye 240.000.000 240.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.097.097 1.097.097 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.288.331 -1.046.610 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.288.331 -1.046.610 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.288.331 -1.046.610 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.262.745 1.262.745 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -760.121.849 -764.825.776 Net Dönem Karı veya Zararı 2.809.725 4.703.927 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -516.240.613 -518.808.617 TOPLAM KAYNAKLAR 663.688.973 549.631.163 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2017 - 31.08.2017 Önceki Dönem 01.06.2016 - 31.08.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 8 184.004.500 148.580.279 Satışların Maliyeti 8 -125.655.483 -80.161.372 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 58.349.017 68.418.907 BRÜT KAR (ZARAR) 58.349.017 68.418.907 Genel Yönetim Giderleri -4.905.726 -3.034.003 Pazarlama Giderleri -6.342.122 -5.390.684 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 2.967.756 1.986.060 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -11.711.384 -4.614.691 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 38.357.541 57.365.589 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 38.357.541 57.365.589 Finansman Gelirleri 4.810.043 8.087.797 Finansman Giderleri -38.484.690 -26.055.252 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 4.682.894 39.398.134 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -1.873.169 -848.393 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -2.114.949 -848.393 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 241.780 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.809.725 38.549.741 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.809.725 38.549.741 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.809.725 38.549.741 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç (Kayıp) 9 0,01170000 0,16060000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -241.721 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -257.249 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 15.528 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 15.528 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -241.721 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.568.004 38.549.741 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.568.004 38.549.741 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/634448 BIST