***MSP*** MEKSA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor
***MSP*** MEKSA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14 2.000.000 -109.693 1.890.307 1.890.307
Transferler
-109.693 109.693 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
-609.053 -609.053 -609.053
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.930 -1.930 -1.930 -1.930
Dönem Sonu Bakiyeler
14 2.000.000 -1.930 -1.930 -109.693 -357.706 1.279.324 1.279.324
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14 2.000.000 727 727 -109.693 -804.838 1.086.196 1.086.196
Transferler
-804.838 804.838 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
-404.907 -404.907 -404.907
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
3.543 3.543 3.543 3.543
Sermaye Arttırımı
1.500.000 1.500.000 1.500.000
Dönem Sonu Bakiyeler
14 3.500.000 4.270 4.270 -914.531 -404.907 2.184.832 2.184.832
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-546.694 -832.611
Dönem Karı (Zararı)
-404.908 -609.053
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-404.908 -609.053
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-22.107 8.049
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11-12 12.558 10.485
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
7.687 16.514
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 7.687 16.514
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-46.900 -17.020
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-46.900 -17.020
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 4.548 -1.930
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-101.974 -231.607
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
4 -11.719 -265.793
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
21.356 -14.415
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -7.058 -7.772
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 28.414 -6.643
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-106 -6.500
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -106 -6.500
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 -13.284 -10.586
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
21.836 18.078
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 13.477 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 8.359 18.078
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
13 -1.716 17.089
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-17.626 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -17.626
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-100.715 30.520
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
9 -100.715 30.520
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-528.989 -832.611
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -17.705
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
0 -62.086
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -62.086
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -62.086
Alınan Faiz
0 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.637.578 0
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.500.000 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 1.500.000
Alınan Faiz
137.578
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14 1.090.884 -894.697
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3 1.090.884 -894.697
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 723.230 1.817.896
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.814.114 923.199
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 1.814.114 723.230
Finansal Yatırımlar
4 281.347 263.143
Ticari Alacaklar
16.528 37.884
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 14.600 7.542
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 1.928 30.342
Diğer Alacaklar
0
Peşin Ödenmiş Giderler
20.258 6.974
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 20.258 6.974
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
9 19.523 15.970
ARA TOPLAM
2.151.770 1.047.201
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.151.770 1.047.201
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
7.653 7.547
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 7.653 7.547
Maddi Duran Varlıklar
45.529 54.842
Tesis, Makine ve Cihazlar
11 45.529 54.842
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
55.532 58.776
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 55.532 58.776
Peşin Ödenmiş Giderler
0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
15 0 4.548
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
108.714 125.713
TOPLAM VARLIKLAR
2.260.484 1.172.914
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Ticari Borçlar
38.728 16.893
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5 26.420 12.944
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 12.308 3.949
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 10.549 12.265
Diğer Borçlar
7 22.969 27.118
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 22.969 27.118
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.041 15.591
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 1.041 15.591
ARA TOPLAM
73.287 71.867
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
73.287 71.867
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.291 14.851
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 1.291 14.851
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 1.074 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.365 14.851
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
75.652 86.718
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.184.832 1.086.196
Ödenmiş Sermaye
14 3.500.000 2.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
4.270 727
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
14 4.270 727
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-914.531 -109.693
Net Dönem Karı veya Zararı
-404.907 -804.838
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.184.832 1.086.196
TOPLAM KAYNAKLAR
2.260.484 1.172.914
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
16 816.694 433.613 317.554 87.313
Satışların Maliyeti
16 -549.717 -252.776 -260.239
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
266.977 180.837 57.315 87.313
BRÜT KAR (ZARAR)
266.977 180.837 57.315 87.313
Genel Yönetim Giderleri
17 -775.110 -865.323 -224.738 -350.401
Pazarlama Giderleri
17 -9.974 -18.472 -1.130 -7.453
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 284 272 208
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -59.167 -13.712 -26.420 -9.140
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-576.990 -716.398 -194.973 -279.473
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-576.990 -716.398 -194.973 -279.473
Finansman Gelirleri
20 176.819 107.100 66.711 26.415
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-400.171 -609.298 -128.262 -253.058
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-4.736 245 -575 1.711
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -4.736 245 -575 1.711
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-404.907 -609.053 -128.837 -251.347
DÖNEM KARI (ZARARI)
-404.907 -609.053 -128.837 -251.347
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-404.907 -609.053 -128.837 -251.347
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
13 3.543 -1.930 1.581 719
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
4.429 -2.415 1.977 895
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
15 -886 485 -396 -176
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.543 -1.930 1.581 719
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-401.364 -610.983 -127.256 -250.628
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
3.543 -1.930 1.581 719
Ana Ortaklık Payları
-404.907 -609.053 -128.837 -251.347
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/636334
BIST