***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

elire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 48.141 126.677.832 -5.335.902 121.341.930 121.341.930 1.769.100 -509.041 -509.041 1.260.059 416.144 -114.295.757 2.961.187 -111.334.570 111.731.704 111.731.704 Transferler -2.732.274 -2.732.274 -2.732.274 5.693.461 -2.961.187 2.732.274 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -30.959 -627.421 -658.380 -658.380 -3.324.166 262.234 262.234 -3.061.932 30.959 15.548.920 11.859.567 11.859.567 Dönem Karı (Zararı) 15.548.920 15.548.920 15.548.920 15.548.920 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -30.959 -627.421 -658.380 -658.380 -3.324.166 262.234 262.234 -3.061.932 30.959 30.959 -3.689.353 -3.689.353 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 48.141 123.914.599 -5.963.323 117.951.276 117.951.276 -1.555.066 -246.807 -246.807 -1.801.873 416.144 -108.571.337 15.548.920 -93.022.417 123.591.271 123.591.271 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 48.141 122.985.618 -5.972.928 117.012.690 117.012.690 -1.472.586 -220.870 -220.870 -1.693.456 416.144 -107.642.356 11.532.952 -96.109.404 119.674.115 119.674.115 Transferler -2.629.447 -2.629.447 -2.629.447 14.162.399 -11.532.952 2.629.447 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -992.391 -992.391 -992.391 -3.422.524 220.870 220.870 -3.201.654 2.098.914 -2.095.131 -2.095.131 Dönem Karı (Zararı) 2.098.914 2.098.914 2.098.914 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -992.391 -992.391 -992.391 -3.422.524 220.870 220.870 -3.201.654 -4.194.045 -4.194.045 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 48.141 120.356.171 -6.965.319 113.390.852 113.390.852 -4.895.110 -4.895.110 416.144 -93.479.957 2.098.914 -91.381.043 117.578.984 117.578.984 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 14.194.891 -32.723.175 Dönem Karı (Zararı) 2.098.914 15.548.920 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 2.098.914 15.548.920 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 127.467.540 127.659.613 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 6 14.496.268 14.188.931 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 368.337 10.179.557 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4 140.598 9.827.107 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 227.739 352.450 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 70.814.694 70.204.448 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 3.014.538 2.499.154 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 379.086 39.450 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 67.421.070 67.665.844 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 38.901.721 36.698.712 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 12-13 -1.456.946 -264.620 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 12-13 40.358.667 36.963.332 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 2.875.213 -3.324.165 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 147.219 -606.365 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 13 147.219 -606.365 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14 -979.851 -899.538 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -52.439 -63.657 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -52.439 -63.657 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 896.378 1.281.690 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -112.858.239 -173.886.000 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -172.834.758 -167.137.438 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 3 2.183.199 507.262 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 4 -175.017.957 -167.644.700 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6.255.869 70.627 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6.255.869 70.627 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -38.105.046 -26.573.413 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -1.105.637 -1.146.513 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 90.170.809 10.905.371 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 3 62.776.773 57.066.605 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 4 27.394.036 -46.161.234 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 556.996 630.148 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.683.773 8.259.299 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -3.438.810 5.266.067 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 5.122.583 2.993.232 Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -577.382 -410.697 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.097.137 1.516.616 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 1.070.464 886.468 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 26.673 630.148 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 16.708.215 -30.677.467 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -2.513.324 -2.045.708 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -30.535.304 -53.852.180 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.403.547 3.004.426 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.403.547 2.940.770 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 63.656 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -33.395.797 -57.121.226 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 6 -33.232.656 -54.584.105 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -163.141 -2.537.121 Alınan Faiz 1.456.946 264.620 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 18.112.181 85.892.546 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 386.319.346 186.571.399 Kredilerden Nakit Girişleri 386.319.346 186.571.399 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -328.377.363 -68.133.899 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -328.377.363 -68.133.899 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış 0 4.056.044 Ödenen Faiz -39.829.802 -36.600.998 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.771.768 -682.809 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 177.184 10.061 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.948.952 -672.748 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 27.854.841 21.357.593 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 29.803.793 20.684.845 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 29.803.793 27.854.841 Ticari Alacaklar 527.234.414 316.161.295 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 4.137.348 6.149.788 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 523.097.066 310.011.507 Diğer Alacaklar 2.904.042 3.162.260 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.904.042 3.162.260 Türev Araçlar 612.051 417.854 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 612.051 417.854 Stoklar 131.849.898 93.330.968 Peşin Ödenmiş Giderler 5 2.306.685 1.202.135 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 2.306.685 1.202.135 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 99.481 949.075 Diğer Dönen Varlıklar 317.086 6.314.738 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 317.086 6.314.738 ARA TOPLAM 695.127.450 449.393.166 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 3.381.457 4.277.835 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 698.508.907 453.671.001 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 2.073.105 2.652.631 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 2.073.105 2.652.631 Diğer Alacaklar 1.236.460 1.236.460 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.236.460 1.236.460 Maddi Duran Varlıklar 6 329.218.703 312.736.008 Arazi ve Arsalar 108.372.733 108.437.733 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 5.649.354 5.811.719 Binalar 50.142.717 52.149.987 Tesis, Makine ve Cihazlar 96.442.738 102.025.712 Taşıtlar 391.381 366.073 Mobilya ve Demirbaşlar 40.173.921 35.965.935 Yapılmakta Olan Yatırımlar 28.045.859 7.978.849 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7.083.300 6.659.198 Şerefiye 2.955.051 2.955.051 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4.128.249 3.704.147 Peşin Ödenmiş Giderler 5 1.475.948 1.474.861 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.475.948 1.474.861 Diğer Duran Varlıklar 7.104 7.104 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 7.104 7.104 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 341.094.620 324.766.262 TOPLAM VARLIKLAR 1.039.603.527 778.437.263 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 92.972.691 6.249.999 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 92.972.691 6.249.999 Banka Kredileri 92.972.691 6.249.999 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 90.090.704 101.717.395 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 90.090.704 101.717.395 Banka Kredileri 90.090.704 101.717.395 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 319 Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler 0 319 Ticari Borçlar 282.245.600 175.125.097 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 116.487.199 49.653.261 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 165.758.401 125.471.836 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 3.743.001 3.186.005 Diğer Borçlar 10.367.869 8.686.591 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 2.514.811 5.953.621 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7.853.058 2.732.970 Türev Araçlar 0 430.162 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 430.162 Ertelenmiş Gelirler 5 74.753.916 36.358.892 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 74.753.916 36.358.892 Kısa Vadeli Karşılıklar 69.307.875 1.633.014 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 340.660 465.955 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 8 68.967.215 1.167.059 ARA TOPLAM 623.481.656 333.387.474 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 623.481.656 333.387.474 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 251.270.365 269.118.359 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 251.270.365 269.118.359 Banka Kredileri 251.270.365 269.118.359 Ticari Borçlar 17.298.024 26.210.734 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 17.298.024 26.210.734 Ertelenmiş Gelirler 5 351.650 1.118.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 351.650 1.118.000 Uzun Vadeli Karşılıklar 20.008.316 18.141.318 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 20.008.316 18.141.318 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 14 9.614.532 10.787.263 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 298.542.887 325.375.674 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 922.024.543 658.763.148 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 117.578.984 119.674.115 Ödenmiş Sermaye 9 100.000.000 100.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 48.141 48.141 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 113.390.852 117.012.690 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 113.390.852 117.012.690 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 6 120.356.171 122.985.618 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -6.965.319 -5.972.928 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -4.895.110 -1.693.456 Yabancı Para Çevrim Farkları -4.895.110 -1.472.586 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 -220.870 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 -220.870 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 416.144 416.144 Yasal Yedekler 416.144 416.144 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -93.479.957 -107.642.356 Net Dönem Karı veya Zararı 2.098.914 11.532.952 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 117.578.984 119.674.115 TOPLAM KAYNAKLAR 1.039.603.527 778.437.263 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 10 683.180.279 588.777.062 260.398.688 163.106.549 Satışların Maliyeti 10 -491.252.577 -388.883.107 -185.054.282 -112.376.925 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 191.927.702 199.893.955 75.344.406 50.729.624 BRÜT KAR (ZARAR) 191.927.702 199.893.955 75.344.406 50.729.624 Genel Yönetim Giderleri 11 -33.608.354 -29.526.291 -11.619.283 -9.774.644 Pazarlama Giderleri 11 -93.365.796 -86.983.883 -30.940.082 -25.588.182 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -13.795.420 -13.577.603 -4.883.469 -4.062.284 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 12 61.207.860 29.818.421 8.972.448 6.471.691 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 12 -66.247.381 -45.857.364 -10.866.505 -14.146.784 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 46.118.611 53.767.235 26.007.515 3.629.421 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 95.982 184.767 43.972 17.819 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -43.543 -121.110 0 -145 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 46.171.050 53.830.892 26.051.487 3.647.095 Finansman Gelirleri 13 34.458.581 9.946.007 27.538.191 6.390.923 Finansman Giderleri 13 -79.483.024 -49.127.517 -42.710.824 -21.303.221 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.146.607 14.649.382 10.878.854 -11.265.203 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 952.307 899.538 -272.557 1.128.236 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -27.544 0 479 639.610 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 979.851 899.538 -273.036 488.626 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.098.914 15.548.920 10.606.297 -10.136.967 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.098.914 15.548.920 10.606.297 -10.136.967 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.098.914 15.548.920 10.606.297 -10.136.967 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) - Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal değeri 1 Kr Olan 100 Adet Pay Başına Kayıp (Kazanç) 15 0,02100000 0,15550000 0,10610000 -0,10140000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -992.391 -627.421 -45.021 -767.011 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.240.489 -784.276 -56.276 -958.764 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 248.098 156.855 11.255 191.753 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 248.098 156.855 11.255 191.753 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -3.201.654 -3.061.932 -1.502.104 -1.485.323 Yabancı Para Çevrim Farkları -3.422.524 -3.324.166 -1.569.030 -1.762.165 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) -3.422.524 -3.324.166 -1.569.030 -1.762.165 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 276.088 327.793 83.658 346.053 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 276.088 327.793 83.658 346.053 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -55.218 -65.559 -16.732 -69.211 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi -55.218 -65.559 -16.732 -69.211 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -4.194.045 -3.689.353 -1.547.125 -2.252.334 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -2.095.131 11.859.567 9.059.172 -12.389.301 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -2.095.131 11.859.567 9.059.172 -12.389.301 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637724 BIST