***PINSU*** PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
e Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
12.789.345 11.713.515 24.966.056 -984.143 23.981.913 23.981.913 1.100.990 1.100.990 1.100.990 4.180.008 8.976.842 -8.997.599 -20.757 53.745.014 53.745.014
Transferler
-1.194.547 -1.194.547 -1.194.547 -7.803.052 8.997.599 1.194.547 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-140.243 -140.243 -140.243 -218.766 -218.766 -218.766 -10.152.646 -10.152.646 -10.511.655 -10.511.655
Dönem Karı (Zararı)
-10.152.646 -10.152.646 -10.152.646 -10.152.646
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-140.243 -140.243 -140.243 -218.766 -218.766 -218.766 -359.009 -359.009
Sermaye Arttırımı
9 31.973.363 88.239 32.061.602 32.061.602
Dönem Sonu Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 23.771.509 -1.124.386 22.647.123 22.647.123 882.224 882.224 882.224 4.180.008 1.173.790 -10.152.646 -8.978.856 75.294.961 75.294.961
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 23.272.463 -1.050.259 22.222.204 22.222.204 868.595 868.595 868.595 4.180.008 1.571.956 -21.421.595 -19.849.639 63.985.630 63.985.630
Transferler
-1.256.616 0 -1.256.616 -1.256.616 -20.164.979 21.421.595 1.256.616 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-649.007 -649.007 -649.007 -25.048 -25.048 -25.048 -8.888.942 -8.888.942 -9.562.997 -9.562.997
Dönem Karı (Zararı)
-8.888.942 -8.888.942 -8.888.942 -8.888.942
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-649.007 -649.007 -649.007 -25.048 -25.048 -25.048 674.055 674.055
Dönem Sonu Bakiyeler
44.762.708 11.713.515 88.239 22.015.847 -1.699.266 20.316.581 20.316.581 843.547 843.547 843.547 4.180.008 -18.593.023 -8.888.942 -27.481.965 54.422.633 54.422.633
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-4.857.979 -12.333.888
Dönem Karı (Zararı)
-8.888.942 -10.152.646
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-8.888.942 -10.152.646
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
24.503.360 10.242.878
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 9.570.282 6.797.337
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
501.695 153.667
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 501.695 153.667
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.715.775 2.745.928
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
425.629 392.398
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
3.290.146 2.353.530
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
14 -285.800 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
9.940.165 3.794.715
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
13,14,15 -359.024 -449.981
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14,15 10.299.189 4.244.696
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
1.678.492 530.321
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9 -772.954 -3.881.479
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
14 155.705 102.389
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
155.705 102.389
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-19.273.091 -12.126.909
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-27.463.708 -17.615.697
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-198.278 -574.697
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-27.265.430 -17.041.000
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.954.315 -4.866.066
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
13.645 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.967.960 -4.866.066
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-4.142.824 -7.359.866
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-352.070 19.446
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
13.920.189 17.840.120
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
420.297 257.487
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.499.892 17.582.633
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.019.088 773.283
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.702 -327.337
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-19.702 -327.337
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-311.366 -541.247
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
31.617 -49.545
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
31.617 -49.545
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-3.658.673 -12.036.677
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.199.306 -297.211
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-12.515.076 -42.651.841
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-353.694 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
135.466 532.629
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
135.466 532.629
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-12.998.222 -50.136.011
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -12.224.059 -48.766.293
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-774.163 -1.369.718
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
56.550 6.501.560
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
56.550 6.501.560
Alınan Temettüler
14 285.800 0
Alınan Faiz
15 359.024 449.981
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
18.665.443 57.080.711
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 32.061.602
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 32.061.602
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
49.049.334 36.649.359
Kredilerden Nakit Girişleri
49.049.334 36.649.359
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-20.077.674 -7.653.452
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-20.077.674 -7.653.452
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
-7.028 267.898
Ödenen Faiz
-10.299.189 -4.244.696
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.292.388 2.094.982
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.292.388 2.094.982
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.275.795 2.015.677
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4.568.183 4.110.659
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4.568.183 3.275.795
Ticari Alacaklar
48.620.665 21.468.868
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 3.347.544 2.959.482
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 45.273.121 18.509.386
Diğer Alacaklar
2.526.615 1.640.826
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 32.305 45.950
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.494.310 1.594.876
Stoklar
16.487.492 12.344.668
Peşin Ödenmiş Giderler
1.104.583 752.513
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.104.583 752.513
Diğer Dönen Varlıklar
12.716.962 11.648.436
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12.716.962 11.648.436
ARA TOPLAM
86.024.500 51.131.106
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
86.024.500 51.131.106
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6 4.018.238 3.695.854
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
4.018.238 3.695.854
Diğer Alacaklar
1.800 1.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
7 144.971.394 142.531.637
Arazi ve Arsalar
8.119.570 8.119.570
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
12.914.249 11.680.129
Binalar
41.486.282 41.118.704
Tesis, Makine ve Cihazlar
71.492.707 71.351.267
Taşıtlar
80.603 113.505
Mobilya ve Demirbaşlar
10.077.983 9.164.280
Yapılmakta Olan Yatırımlar
800.000 984.182
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.646.178 1.949.167
Bilgisayar Yazılımları
2.646.178 1.949.167
Peşin Ödenmiş Giderler
0 56.550
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 56.550
Ertelenmiş Vergi Varlığı
9 7.487.708 6.546.240
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
159.125.318 154.781.248
TOPLAM VARLIKLAR
245.149.818 205.912.354
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
41.793.382 2.011.090
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 41.793.382 2.011.090
Banka Kredileri
41.793.382 2.011.090
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
17.214.582 14.905.940
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 17.214.582 14.905.940
Banka Kredileri
17.214.582 14.905.940
Ticari Borçlar
60.863.362 42.156.711
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 1.448.389 1.012.847
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 59.414.973 41.143.864
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.289.888 270.800
Diğer Borçlar
987.020 1.013.754
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 247.759 254.787
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
739.261 758.967
Ertelenmiş Gelirler
717.050 1.028.420
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
717.050 1.028.420
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.624.355 1.310.942
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
318.392 286.775
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 4.305.963 1.024.167
ARA TOPLAM
127.489.639 62.697.657
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
127.489.639 62.697.657
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
52.434.506 65.599.377
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 52.434.506 65.599.377
Banka Kredileri
52.434.506 65.599.377
Ticari Borçlar
8.384.464 11.257.053
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 8.384.464 11.257.053
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.418.576 2.372.637
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
2.418.576 2.372.637
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
63.237.546 79.229.067
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
190.727.185 141.926.724
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
54.422.633 63.985.630
Ödenmiş Sermaye
10 44.762.708 44.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
10 11.713.515 11.713.515
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
88.239 88.239
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
20.316.581 22.222.204
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20.316.581 22.222.204
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
7 22.015.847 23.272.463
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.699.266 -1.050.259
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
843.547 868.595
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
6 843.547 868.595
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
843.547 868.595
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-18.593.023 1.571.956
Net Dönem Karı veya Zararı
-8.888.942 -21.421.595
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
54.422.633 63.985.630
TOPLAM KAYNAKLAR
245.149.818 205.912.354
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
11 163.923.899 131.139.677 64.589.241 51.299.663
Satışların Maliyeti
11