***PINSU*** PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

e Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 12.789.345 11.713.515 24.966.056 -984.143 23.981.913 23.981.913 1.100.990 1.100.990 1.100.990 4.180.008 8.976.842 -8.997.599 -20.757 53.745.014 53.745.014 Transferler -1.194.547 -1.194.547 -1.194.547 -7.803.052 8.997.599 1.194.547 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -140.243 -140.243 -140.243 -218.766 -218.766 -218.766 -10.152.646 -10.152.646 -10.511.655 -10.511.655 Dönem Karı (Zararı) -10.152.646 -10.152.646 -10.152.646 -10.152.646 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -140.243 -140.243 -140.243 -218.766 -218.766 -218.766 -359.009 -359.009 Sermaye Arttırımı 9 31.973.363 88.239 32.061.602 32.061.602 Dönem Sonu Bakiyeler 44.762.708 11.713.515 88.239 23.771.509 -1.124.386 22.647.123 22.647.123 882.224 882.224 882.224 4.180.008 1.173.790 -10.152.646 -8.978.856 75.294.961 75.294.961 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 44.762.708 11.713.515 88.239 23.272.463 -1.050.259 22.222.204 22.222.204 868.595 868.595 868.595 4.180.008 1.571.956 -21.421.595 -19.849.639 63.985.630 63.985.630 Transferler -1.256.616 0 -1.256.616 -1.256.616 -20.164.979 21.421.595 1.256.616 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -649.007 -649.007 -649.007 -25.048 -25.048 -25.048 -8.888.942 -8.888.942 -9.562.997 -9.562.997 Dönem Karı (Zararı) -8.888.942 -8.888.942 -8.888.942 -8.888.942 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -649.007 -649.007 -649.007 -25.048 -25.048 -25.048 674.055 674.055 Dönem Sonu Bakiyeler 44.762.708 11.713.515 88.239 22.015.847 -1.699.266 20.316.581 20.316.581 843.547 843.547 843.547 4.180.008 -18.593.023 -8.888.942 -27.481.965 54.422.633 54.422.633 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.857.979 -12.333.888 Dönem Karı (Zararı) -8.888.942 -10.152.646 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -8.888.942 -10.152.646 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 24.503.360 10.242.878 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 7 9.570.282 6.797.337 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 501.695 153.667 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 501.695 153.667 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 3.715.775 2.745.928 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 425.629 392.398 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 3.290.146 2.353.530 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 14 -285.800 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 9.940.165 3.794.715 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 13,14,15 -359.024 -449.981 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 14,15 10.299.189 4.244.696 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 1.678.492 530.321 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9 -772.954 -3.881.479 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 14 155.705 102.389 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 155.705 102.389 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -19.273.091 -12.126.909 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -27.463.708 -17.615.697 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -198.278 -574.697 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -27.265.430 -17.041.000 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.954.315 -4.866.066 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 13.645 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.967.960 -4.866.066 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -4.142.824 -7.359.866 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -352.070 19.446 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 13.920.189 17.840.120 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 420.297 257.487 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 13.499.892 17.582.633 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 1.019.088 773.283 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -19.702 -327.337 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -19.702 -327.337 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -311.366 -541.247 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 31.617 -49.545 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 31.617 -49.545 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -3.658.673 -12.036.677 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -1.199.306 -297.211 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -12.515.076 -42.651.841 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları -353.694 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 135.466 532.629 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 135.466 532.629 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -12.998.222 -50.136.011 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 7 -12.224.059 -48.766.293 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -774.163 -1.369.718 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 56.550 6.501.560 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 56.550 6.501.560 Alınan Temettüler 14 285.800 0 Alınan Faiz 15 359.024 449.981 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 18.665.443 57.080.711 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 32.061.602 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 32.061.602 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 49.049.334 36.649.359 Kredilerden Nakit Girişleri 49.049.334 36.649.359 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -20.077.674 -7.653.452 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -20.077.674 -7.653.452 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış -7.028 267.898 Ödenen Faiz -10.299.189 -4.244.696 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.292.388 2.094.982 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.292.388 2.094.982 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3.275.795 2.015.677 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4.568.183 4.110.659 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4.568.183 3.275.795 Ticari Alacaklar 48.620.665 21.468.868 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 3.347.544 2.959.482 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 45.273.121 18.509.386 Diğer Alacaklar 2.526.615 1.640.826 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 32.305 45.950 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.494.310 1.594.876 Stoklar 16.487.492 12.344.668 Peşin Ödenmiş Giderler 1.104.583 752.513 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.104.583 752.513 Diğer Dönen Varlıklar 12.716.962 11.648.436 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 12.716.962 11.648.436 ARA TOPLAM 86.024.500 51.131.106 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 86.024.500 51.131.106 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 6 4.018.238 3.695.854 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 4.018.238 3.695.854 Diğer Alacaklar 1.800 1.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.800 1.800 Maddi Duran Varlıklar 7 144.971.394 142.531.637 Arazi ve Arsalar 8.119.570 8.119.570 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 12.914.249 11.680.129 Binalar 41.486.282 41.118.704 Tesis, Makine ve Cihazlar 71.492.707 71.351.267 Taşıtlar 80.603 113.505 Mobilya ve Demirbaşlar 10.077.983 9.164.280 Yapılmakta Olan Yatırımlar 800.000 984.182 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.646.178 1.949.167 Bilgisayar Yazılımları 2.646.178 1.949.167 Peşin Ödenmiş Giderler 0 56.550 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 56.550 Ertelenmiş Vergi Varlığı 9 7.487.708 6.546.240 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 159.125.318 154.781.248 TOPLAM VARLIKLAR 245.149.818 205.912.354 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 41.793.382 2.011.090 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 41.793.382 2.011.090 Banka Kredileri 41.793.382 2.011.090 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 17.214.582 14.905.940 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 17.214.582 14.905.940 Banka Kredileri 17.214.582 14.905.940 Ticari Borçlar 60.863.362 42.156.711 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 1.448.389 1.012.847 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 59.414.973 41.143.864 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 1.289.888 270.800 Diğer Borçlar 987.020 1.013.754 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 247.759 254.787 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 739.261 758.967 Ertelenmiş Gelirler 717.050 1.028.420 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 717.050 1.028.420 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.624.355 1.310.942 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 318.392 286.775 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 18 4.305.963 1.024.167 ARA TOPLAM 127.489.639 62.697.657 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 127.489.639 62.697.657 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 52.434.506 65.599.377 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 52.434.506 65.599.377 Banka Kredileri 52.434.506 65.599.377 Ticari Borçlar 8.384.464 11.257.053 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 8.384.464 11.257.053 Uzun Vadeli Karşılıklar 2.418.576 2.372.637 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 2.418.576 2.372.637 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 63.237.546 79.229.067 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 190.727.185 141.926.724 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 54.422.633 63.985.630 Ödenmiş Sermaye 10 44.762.708 44.762.708 Sermaye Düzeltme Farkları 10 11.713.515 11.713.515 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 88.239 88.239 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 20.316.581 22.222.204 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20.316.581 22.222.204 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 7 22.015.847 23.272.463 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.699.266 -1.050.259 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 843.547 868.595 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 6 843.547 868.595 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 843.547 868.595 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 10 4.180.008 4.180.008 Yasal Yedekler 4.180.008 4.180.008 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -18.593.023 1.571.956 Net Dönem Karı veya Zararı -8.888.942 -21.421.595 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 54.422.633 63.985.630 TOPLAM KAYNAKLAR 245.149.818 205.912.354 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 163.923.899 131.139.677 64.589.241 51.299.663 Satışların Maliyeti 11