***METRO*** METRO TİCARİ VE MALİ YATIRIMLAR HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***METRO*** METRO TİCARİ VE MALİ YATIRIMLAR HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -53.923 58.921 723.725.683 -139.124.789 924.352.496 0 924.352.496 Transferler 18 -139.124.789 139.124.789 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 18-16-23 11.598 -42.736.998 -42.725.400 0 -42.725.400 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -42.325 58.921 584.600.894 -42.736.998 881.627.096 0 881.627.096 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -53.547 58.921 584.600.894 23.090.757 947.443.629 0 947.443.629 Transferler 18 23.090.757 -23.090.757 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 18-16-24 16.418 -37.030.209 -37.013.791 -37.013.791 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -37.129 58.921 607.691.651 -37.030.209 910.429.838 910.429.838 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 317.695.467 117.293 Dönem Karı (Zararı) -37.030.209 -42.736.998 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 30.454.255 40.385.207 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11-12-13 114.391 96.608 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 32.726.983 42.562.895 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 20 20.000 2.207.684 Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4-21 32.706.983 40.355.211 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -14.478 78.544 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 20.522 27.544 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -35.000 51.000 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.257 -163.554 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -977 -163.554 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 2.234 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -2.373.898 -2.189.286 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 324.329.156 2.469.824 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 9.051 -2.461.715 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 8.786 6.280 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 265 -2.467.995 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -43.152.148 43.232.888 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 -39.153.125 43.232.888 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 -3.999.023 0 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 72.513 81.019 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -485.529 785.868 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -235.511 691.125 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -250.018 94.743 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 15 -292.527 422.635 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7 368.120.849 -39.825.581 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 5 368.120.849 -39.825.581 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7 0 0 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 8 -4.190 203 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 61.137 234.507 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 17 -328.420 90.076 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 14-17 389.557 144.431 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 317.753.202 118.033 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 10-23 -57.735 -740 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -311.020.866 -154.949 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 4 47.040.000 253.000 Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları 4 -338.996.596 -317.236 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 4-21 -18.413.984 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11-12-13 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11-12-13 -650.286 -90.713 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11-12-13 -660.446 -6.838 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11-12-13 10.160 -83.875 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -5.653.169 24.000 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 9 6.579.709 24.000 Kredilerden Nakit Girişleri 9 6.579.709 24.000 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -12.232.878 0 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 9 -12.232.878 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.021.432 -13.656 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.021.432 -13.656 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 78.400 108.852 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 1.099.832 95.196 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 1.099.832 78.400 Finansal Yatırımlar 4 18.413.984 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 4 18.413.984 0 Ticari Alacaklar 6 74.667 103.718 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5-6 378 9.164 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 74.289 94.554 Diğer Alacaklar 7 59.019.213 15.873.091 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5-7 55.018.446 15.872.324 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 4.000.767 767 Peşin Ödenmiş Giderler 8 56.449 121.250 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 56.449 121.250 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 10 142.728 84.993 Diğer Dönen Varlıklar 17 1.241.870 913.452 ARA TOPLAM 80.048.743 17.174.904 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 80.048.743 17.174.904 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 4 1.242.255.033 983.000.287 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 4 1.242.255.033 983.000.287 Diğer Alacaklar 7 1.279.005 1.272.002 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5-7 1.279.005 1.272.002 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 0 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 2.072.000 2.096.000 Maddi Duran Varlıklar 12 784.660 211.539 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 61.979 75.206 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.246.452.677 986.655.034 TOPLAM VARLIKLAR 1.326.501.420 1.003.829.938 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 9 263.893 6.204.000 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 9 263.893 6.204.000 Banka Kredileri 9 263.893 6.204.000 Ticari Borçlar 6 196.835 682.364 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5-6 158.613 394.124 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 38.222 288.240 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 126.486 419.013 Diğer Borçlar 7 387.346.838 19.225.989 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5-7 387.346.838 19.225.989 Ertelenmiş Gelirler 8 0 4.190 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 23 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 14 151.035 210.707 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 151.035 210.707 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 722.290 483.819 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 722.290 483.819 ARA TOPLAM 388.807.377 27.230.082 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 388.807.377 27.230.082 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 9 289.172 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 9 289.172 0 Banka Kredileri 9 289.172 Uzun Vadeli Karşılıklar 16 106.880 94.039 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 106.880 94.039 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar 23 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 23 26.011.156 28.356.277 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 17 856.997 705.911 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 17 856.997 705.911 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 27.264.205 29.156.227 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 416.071.582 56.386.309 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 910.429.838 947.443.629 Ödenmiş Sermaye 18 300.000.000 300.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 18 15.583.748 15.583.748 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 24.162.856 24.162.856 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -37.129 -53.547 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -37.129 -53.547 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 18 -37.129 -53.547 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 58.921 58.921 Yasal Yedekler 18 58.921 58.921 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 607.691.651 584.600.894 Net Dönem Karı veya Zararı -37.030.209 23.090.757 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 910.429.838 947.443.629 TOPLAM KAYNAKLAR 1.326.501.420 1.003.829.938 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 0 0 0 0 Satışların Maliyeti 0 0 0 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 Genel Yönetim Giderleri 19 -4.000.895 -3.018.144 -1.637.463 -984.529 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 4.008.288 5.411.470 859.379 1.515.666 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -2.068.573 -6.272.104 -1.668.845 -1.040.667 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -2.061.180 -3.878.778 -2.446.929 -509.530 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 22.815.553 247.610 -7.558.826 84.390 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21 -55.260.878 -40.355.211 -26.945.467 -6.000.740 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -34.506.505 -43.986.379 -36.951.222 -6.425.880 Finansman Gelirleri 22 457.072 0 193.689 0 Finansman Giderleri 22 -5.330.002 -939.905 -4.848.804 -319.176 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -39.379.435 -44.926.284 -41.606.337 -6.745.056 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 2.349.226 2.189.286 3.545.174 302.475 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 23 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 2.349.226 2.189.286 3.545.174 302.475 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -37.030.209 -42.736.998 -38.061.163 -6.442.581 DÖNEM KARI (ZARARI) -37.030.209 -42.736.998 -38.061.163 -6.442.581 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -37.030.209 -42.736.998 -38.061.163 -6.442.581 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 24 -0,12340000 -0,14250000 -0,12690000 -0,02150000 DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 16.418 11.598 -2.996 6.207 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 20.522 14.497 -3.745 7.758 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -4.104 -2.899 749 -1.551 Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar), Vergi Etkisi 23 -4.104 -2.899 749 -1.551 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 16.418 11.598 -2.996 6.207 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -37.013.791 -42.725.400 -38.064.159 -6.436.374 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -37.013.791 -42.725.400 -38.064.159 -6.436.374 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637804 BIST