***AKENR*** AKENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor

***AKENR*** AKENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 1.336.798.154 1.009.717.469 529.598.956 357.457.426 Satışların Maliyeti 10 -1.291.965.093 -965.962.962 -517.600.003 -372.977.785 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 44.833.061 43.754.507 11.998.953 -15.520.359 BRÜT KAR (ZARAR) 44.833.061 43.754.507 11.998.953 -15.520.359 Genel Yönetim Giderleri 10 -38.916.572 -42.213.856 -12.105.246 -12.407.054 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 11 10.811.480 90.362.987 2.200.713 3.855.759 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 11 -52.160.636 -7.188.327 -22.288.873 -1.072.976 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -35.432.667 84.715.311 -20.194.453 -25.144.630 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 12 79.055 79.055 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 12 -60.263 -8.977.338 735.963 -13.784.920 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -35.413.875 75.737.973 -19.379.435 -38.929.550 Finansman Gelirleri 13 22.345.874 27.637.443 -4.215.306 2.548.462 Finansman Giderleri 13 -252.266.578 -289.770.648 -94.391.726 -125.730.762 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -265.334.579 -186.395.232 -117.986.467 -162.111.850 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -39.694.632 7.870.815 -12.712.653 15.061.057 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 9 -1.513.318 -1.175.304 -543.475 -429.516 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 9 -38.181.314 9.046.119 -12.169.178 15.490.573 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -305.029.211 -178.524.417 -130.699.120 -147.050.793 DÖNEM KARI (ZARARI) -305.029.211 -178.524.417 -130.699.120 -147.050.793 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -305.029.211 -178.524.417 -130.699.120 -147.050.793 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına (kayıp)/kazanç (1.000 adet) -418,33000000 -244,83000000 -179,25000000 -201,67000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 729.164.000 101.988.910 50.220.043 1.476.834.316 -45.977.850 12.053.172 -4.322.722 -333.839.998 -351.005.560 1.635.114.311 1.635.114.311 Diğer Düzeltmeler -49.389.672 10.532.468 49.389.672 10.532.468 10.532.468 Transferler -351.005.560 351.005.560 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -178.524.417 -178.524.417 -178.524.417 Dönem Sonu Bakiyeler 729.164.000 101.988.910 50.220.043 1.427.444.644 -35.445.382 12.053.172 -4.322.722 -635.455.886 -178.524.417 1.467.122.362 1.467.122.362 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 729.164.000 101.988.910 50.220.043 1.409.709.068 -30.964.517 12.053.172 -4.322.722 -618.995.310 -548.673.970 1.100.178.674 1.100.178.674 Diğer Düzeltmeler -49.365.864 -1.372.208 11.820.985 49.365.864 10.448.777 10.448.777 Transferler -548.673.970 548.673.970 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -305.029.211 -305.029.211 Dönem Karı (Zararı) -305.029.211 Dönem Sonu Bakiyeler 729.164.000 101.988.910 50.220.043 1.360.343.204 -1.372.208 -19.143.532 12.053.172 -4.322.722 -1.118.303.416 -305.029.211 805.598.240 805.598.240 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 133.222.888 161.291.624 Dönem Karı (Zararı) -305.029.211 -178.524.417 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 419.225.737 375.335.028 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4 133.565.170 126.802.417 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 599.100 1.012.196 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 599.100 1.012.196 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 3.037.748 -10.894.869 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.990.593 2.744.027 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 461.644 -14.289.804 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 6 585.511 650.908 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 201.388.652 174.040.654 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 11-13 -11.081.327 -19.767.764 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 11-13 212.469.979 193.808.418 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 29.138.242 70.102.522 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 11.820.985 13.165.585 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 11.820.985 13.165.585 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 39.694.632 -7.870.815 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -18.792 8.977.338 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 12 -18.792 8.977.338 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 20.501.281 -33.101.500 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 59.963.083 35.422.065 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7.927.976 -13.822.569 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 52.035.107 49.244.634 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -16.660 1.063.870 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -535 22.802 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -16.125 1.041.068 Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) -3.232.472 7.116.963 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -933.439 -9.032.315 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 5.672.424 -2.422.109 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -28.818.499 -46.508.433 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -19.219.314 -8.835.684 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -9.599.185 -37.672.749 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 51.614 -17.549 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 573.924 1.287.679 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 573.924 1.287.679 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -4.731.878 -2.744.090 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -8.026.816 -17.267.581 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -8.026.816 -17.267.581 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 134.697.807 163.709.111 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 0 -1.337.390 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -1.474.919 -1.080.097 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 14.746.897 286.207.588 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 131.257 286.310.427 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 131.257 286.310.427 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -2.348.208 -102.839 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 3-4 -2.086.983 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 5 -261.225 -102.839 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri 16.963.848 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -266.962.466 -547.540.881 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -149.110.438 -328.879.274 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -149.110.438 -328.879.274 Ödenen Faiz -140.475.429 -234.306.989 Alınan Faiz 13 11.994.501 19.459.390 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 10.628.900 -3.814.008 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -118.992.681 -100.041.669 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -118.992.681 -100.041.669 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 420.637.487 463.748.375 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 301.644.806 363.706.706 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -305.029.211 -178.524.417 -130.699.120 -147.050.793 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -1.372.208 0 -93.226 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.715.260 -116.533 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 343.052 0 23.307 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 343.052 23.307 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -1.372.208 0 -93.226 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -306.401.419 -178.524.417 -130.792.346 -147.050.793 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -306.401.419 -178.524.417 -130.792.346 -147.050.793 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 302.475.864 433.746.318 Ticari Alacaklar 82.422.753 141.712.737 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 14 14.991.618 22.919.594 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 67.431.135 118.793.143 Diğer Alacaklar 2.005.924 1.994.853 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6.435 5.900 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.999.489 1.988.953 Türev Araçlar 145.816 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 7 145.816 0 Stoklar 6.577.104 5.669.202 Peşin Ödenmiş Giderler 13.007.319 11.743.652 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 5.257.535 3.193.413 Diğer Dönen Varlıklar 19.704.611 15.271.729 ARA TOPLAM 431.596.926 613.331.904 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 16.963.848 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 431.596.926 630.295.752 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 100.000 100.000 Ticari Alacaklar 15.352.354 16.624.553 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 15.352.354 16.624.553 Diğer Alacaklar 300.836 295.247 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 300.836 295.247 Stoklar 13.042.141 13.016.604 Maddi Duran Varlıklar 4 3.938.277.086 3.974.599.720 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5 112.074.497 113.364.043 Peşin Ödenmiş Giderler 6.193.634 15.193.847 Ertelenmiş Vergi Varlığı 9 194.571.643 212.888.977 Diğer Duran Varlıklar 71.766.733 68.172.799 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.351.678.924 4.414.255.790 TOPLAM VARLIKLAR 4.783.275.850 5.044.551.542 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 428.517.056 362.916.443 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 428.517.056 362.916.443 Banka Kredileri 3 423.991.988 362.916.443 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 4.525.068 0 Ticari Borçlar 169.016.735 166.639.823 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 14 17.144.645 36.363.959 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 151.872.090 130.275.864 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 992.693 941.079 Diğer Borçlar 4.588.143 4.014.232 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 4.588.143 4.014.232 Türev Araçlar 7 12.258.388 11.669.327 Ertelenmiş Gelirler 700.836 2.196.463 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 36.250 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 664.586 2.196.463 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 9 543.696 505.297 Kısa Vadeli Karşılıklar 16.885.811 17.006.183 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 2.787.620 3.955.147 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 6 14.098.191 13.051.036 ARA TOPLAM 633.503.358 565.888.847 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 633.503.358 565.888.847 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.836.310.302 2.911.202.076 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.836.310.302 2.911.202.076 Banka Kredileri 3 2.789.832.813 2.911.202.076 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3 46.477.489 0 Ticari Borçlar 207.859.475 184.556.881 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 207.859.475 184.556.881 Diğer Borçlar 15.640 15.627 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 15.640 15.627 Türev Araçlar 27.251.988 30.927.705 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 7 27.251.988 30.927.705 Uzun Vadeli Karşılıklar 3.407.936 1.770.806 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 3.407.936 1.770.806 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 9 269.328.911 250.010.926 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.344.174.252 3.378.484.021 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.977.677.610 3.944.372.868 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 805.598.240 1.100.178.674 Ödenmiş Sermaye 8 729.164.000 729.164.000 Sermaye Düzeltme Farkları 8 101.988.910 101.988.910 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 50.220.043 50.220.043 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.358.970.996 1.409.709.068 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.358.970.996 1.409.709.068 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 1.360.343.204 1.409.709.068 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.372.208 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -19.143.532 -30.964.517 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -19.143.532 -30.964.517 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -19.143.532 -30.964.517 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12.053.172 12.053.172 Yasal Yedekler 12.053.172 12.053.172 Diğer Yedekler -4.322.722 -4.322.722 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.118.303.416 -618.995.310 Net Dönem Karı veya Zararı -305.029.211 -548.673.970 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 805.598.240 1.100.178.674 TOPLAM KAYNAKLAR 4.783.275.850 5.044.551.542 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/638661 BIST