***AVTUR*** AVRASYA PETROL VE TURİSTİK TESİSLER YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor

***AVTUR*** AVRASYA PETROL VE TURİSTİK TESİSLER YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 24.531.840 -33.351 120.273 2.041.440 2.055.400 73.715.602 7.055.834 80.771.436 Transferler 2.055.400 -2.055.400 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -3.067 -1.556.759 -1.559.826 -1.559.826 Dönem Karı (Zararı) 29 -1.556.759 -1.556.759 -1.556.759 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -3.067 -3.067 -3.067 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler -160.134 -205.983 -366.117 -7.055.834 -7.421.951 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 24.531.840 -160.134 -36.418 120.273 3.890.857 -1.556.759 71.789.659 71.789.659 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 24.531.840 -3.980.767 -41.471 120.273 3.890.857 8.658.208 78.178.940 78.178.940 Transferler 8.658.208 -8.658.208 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 12.408 187.405 199.813 199.813 Dönem Karı (Zararı) 29 187.405 187.405 187.405 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 12.408 12.408 12.408 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 24.531.840 -3.980.767 -29.063 120.273 12.549.065 187.405 78.378.753 78.378.753 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 750.153 7.519.309 Dönem Karı (Zararı) 187.405 -1.556.759 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 187.405 -1.556.759 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.059.453 1.464.678 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 16-17 2.263.785 2.250.641 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 89.815 -1.863.699 Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 63.195 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 89.815 -1.926.894 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 32.999 177.489 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 19 3.989 6.489 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 18 29.010 0 Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 171.000 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -63.435 91.251 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 25 -97.770 -363.329 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 25 34.335 454.580 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28 -263.711 808.996 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1.496.705 7.399.840 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 8 1.003.105 0 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 10 795.820 -995.536 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 782.412 -710.639 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 13.408 -284.897 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 11 47.149 1.654.516 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 44.307 1.708.624 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 2.842 -54.108 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 13 -15.377 -4.874 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 14 -43.879 0 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 10 -430.437 2.576.079 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -459.900 2.628.287 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 29.463 -52.208 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 12 -28.641 0 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11 -2.623.820 4.235.782 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -2.278.584 2.442.624 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -345.236 1.793.158 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 14 -190.300 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 20 -10.325 -66.127 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -10.325 59.137 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 0 -125.264 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 750.153 7.307.759 Ödenen Faiz 0 -363.329 Alınan Faiz 0 454.580 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 0 120.299 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -41.046 -7.496.094 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 15 - 16 0 -7.421.951 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -41.046 -74.143 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 16 -41.046 -74.143 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 709.107 23.215 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 709.107 23.215 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 86.096 49.461 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 795.203 72.676 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 7 795.203 86.096 Finansal Yatırımlar 8 0 1.003.105 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 703.105 Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar 0 703.105 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar 0 300.000 Ticari Alacaklar 10 1.179.589 2.009.744 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 1.005.157 1.787.569 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 174.432 222.175 Diğer Alacaklar 11 1.775 54.424 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 1.775 46.082 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 0 8.342 Stoklar 13 33.229 17.852 Peşin Ödenmiş Giderler 14 126.668 82.789 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 8.165 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 126.668 74.624 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 28 74.966 0 Diğer Dönen Varlıklar 20 249.250 193.507 ARA TOPLAM 2.460.680 3.447.517 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.460.680 3.447.517 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 11 54.231 48.731 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 15 59.167.161 59.256.976 Maddi Duran Varlıklar 16 30.182.028 32.397.991 Arazi ve Arsalar 5.655.301 5.655.301 Binalar 19.926.836 20.244.696 Tesis, Makine ve Cihazlar 1.493.285 1.673.113 Mobilya ve Demirbaşlar 2.882.891 4.559.944 Özel Maliyetler 223.715 264.937 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 14.307 21.083 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 89.417.727 91.724.781 TOPLAM VARLIKLAR 91.878.407 95.172.298 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 10 325.329 853.536 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 291.840 751.740 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 33.489 101.796 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 51.966 80.607 Diğer Borçlar 11 2.054.664 10.141.846 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 827.410 9.108.705 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.227.254 1.033.141 Ertelenmiş Gelirler 14 159.662 348.933 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 0 331.240 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 159.662 17.693 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 28 120.384 42.050 Kısa Vadeli Karşılıklar 182.664 139.155 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 19 14.499 0 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 18 168.165 139.155 ARA TOPLAM 2.894.669 11.606.127 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.894.669 11.606.127 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Diğer Borçlar 11 7.328.839 1.823.427 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6.002.711 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.326.128 1.823.427 Ertelenmiş Gelirler 14 0 1.029 Uzun Vadeli Karşılıklar 19 47.185 73.205 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 47.185 73.205 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 28 3.228.961 3.489.570 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.604.985 5.387.231 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 13.499.654 16.993.358 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 78.378.753 78.178.940 Ödenmiş Sermaye 21.1 45.000.000 45.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 21.2 24.531.840 24.531.840 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 21.4 -3.980.767 -3.980.767 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -29.063 -41.471 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -29.063 -41.471 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21.3 -29.063 -41.471 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 21.5 120.273 120.273 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 21.6 12.549.065 3.890.857 Net Dönem Karı veya Zararı 29 187.405 8.658.208 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 78.378.753 78.178.940 TOPLAM KAYNAKLAR 91.878.407 95.172.298 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22.1 2.518.032 1.904.475 1.073.527 791.923 Satışların Maliyeti 22.2 -2.501.228 -1.373.165 -1.073.264 -556.779 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 16.804 531.310 263 235.144 BRÜT KAR (ZARAR) 16.804 531.310 263 235.144 Genel Yönetim Giderleri 24.1 -686.199 -696.878 -265.020 -154.159 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 25 284.209 577.295 2.355 251.296 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25 -1.146.506 -2.493.859 -38.653 76.505 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.531.692 -2.082.132 -301.055 408.786 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26 2.134.100 1.927.685 0 791 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 26 -548.246 -421.820 -97.970 -242.699 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 54.162 -576.267 -399.025 166.878 Finansman Giderleri 27 -10.084 0 -3.259 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 44.078 -576.267 -402.284 166.878 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 143.327 -980.492 575.722 -81.448 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 28 -120.384 -171.496 -45.418 -73.147 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 263.711 -808.996 621.140 -8.301 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 187.405 -1.556.759 173.438 85.430 DÖNEM KARI (ZARARI) 187.405 -1.556.759 173.438 85.430 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 -205.983 Ana Ortaklık Payları 29 187.405 -1.556.759 173.438 291.413 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç (Kayıp) 29 0,00400000 -0,03500000 0,00400000 0,00600000 Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 12.408 -3.067 3.252 -441 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 15.510 -3.834 4.065 -1.208 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -3.102 767 -813 767 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 28 -3.102 767 -813 767 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 12.408 -3.067 3.252 -441 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 199.813 -1.559.826 176.690 84.989 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 -205.983 Ana Ortaklık Payları 199.813 -1.559.826 176.690 290.972 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/639004 BIST