***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor
***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 110.111 -12.642 -577 96.892 96.892 4.791 4.791 70.372 481.952 73.232 555.184 992.593 206.569 1.199.162
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28.806 102.038 -73.232 28.806 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -3.628 0 0 -3.628 -3.628 -197 -197 0 3.628 33.340 36.968 33.143 -10.173 22.970
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33.340 33.340 33.340 -9.971 23.369
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -3.628 0 0 -3.628 -3.628 -197 -197 0 3.628 0 3.628 -197 -202 -399
Dönem Sonu Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -12.642 -577 93.264 93.264 4.594 4.594 41.566 587.618 33.340 620.958 1.025.736 196.396 1.222.132
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.356 5.356 41.566 587.322 4.667 591.989 996.639 178.770 1.175.409
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.858 -11.191 -4.667 -15.858 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 410 410 0 0 5.501 5.501 5.911 -8.602 -2.691
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.501 5.501 5.501 -9.086 -3.585
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 410 410 0 0 0 0 410 484 894
Dönem Sonu Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.766 5.766 57.424 576.131 5.501 581.632 1.002.550 170.168 1.172.718
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-20.665 -7.445
Dönem Karı (Zararı)
-3.585 23.369
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-3.585 23.369
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
59.788 58.922
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10, 11 44.180 47.565
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-449 2.518
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 200 166
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -649 2.352
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.177 4.600
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.786 1.861
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-609 2.739
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-530 -617
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
3.342 3.016
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
201 275
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 10.965 7.968
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-98 -3.187
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
19.1 0 -3.216
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-63.580 -68.889
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-65.796 -35.514
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.613 -1.235
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-63.183 -34.279
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.120 585
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.120 585
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-9.278 16.985
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
25.740 -39.845
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
33.539 810
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-7.799 -40.655
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.797 119
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-4.797 119
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.329 -11.219
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-10.177 691
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
1.848 -11.910
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-7.377 13.402
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14.1 -3.274 -3.273
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
21 -10.014 -17.574
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.385 -23.898
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
110 76
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10, 11 -16.404 -24.960
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 40
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
10.812 -209
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
10.812 -209
Alınan Faiz
2.097 1.155
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
794 -22.416
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
19.896 17.346
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-19.551 -22.973
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
1.192 0
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-80 -15.658
Ödenen Faiz
-663 -1.131
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-23.256 -53.759
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-1.217 3.087
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-24.473 -50.672
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 73.682 81.373
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 49.209 30.701
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 49.209 73.682
Ticari Alacaklar
275.882 209.734
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5.1 2.704 91
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 273.178 209.643
Diğer Alacaklar
31.803 30.064
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5.1 25.396 24.744
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.407 5.320
Stoklar
9 120.943 108.300
Peşin Ödenmiş Giderler
8.030 4.202
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 65