***DARDL*** DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***DARDL*** DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 53.281.753 6.549.990 2.434.276 -204.695.242 -24.660.129 -167.089.352 -167.089.352 Transferler -24.660.129 24.660.129 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 107.254 4.717.752 4.825.006 4.825.006 Dönem Karı (Zararı) 4.717.752 4.717.752 4.717.752 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 107.254 107.254 107.254 Sermaye Arttırımı 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 53.281.753 6.549.990 2.541.530 -229.355.371 4.717.752 -162.264.347 -162.264.347 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 53.281.753 6.549.990 2.498.415 -229.355.371 -22.767.333 -189.792.546 -189.792.546 Diğer Düzeltmeler 0 Transferler -22.767.333 22.767.333 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 622.743 -17.481.435 -16.858.692 -16.858.692 Dönem Karı (Zararı) -17.481.435 -17.481.435 -17.481.435 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 622.743 622.743 622.743 Dönem Sonu Bakiyeler 53.281.753 6.549.990 3.121.158 -252.122.704 -17.496.334 -206.651.238 -206.651.238 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -35.976.139 28.864.259 Dönem Karı (Zararı) -17.481.435 4.717.752 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -17.481.435 4.717.752 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.568.879 2.355.249 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10 1.826.074 1.463.678 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 48.064 891.571 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 48.064 891.571 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 -305.259 0 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -20.063.583 21.791.258 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -5.288.396 3.662.652 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -5.288.396 3.662.652 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.672.314 4.311.249 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.672.314 4.311.249 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 8 4.424.986 -1.901.503 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 13 -24.571.816 -459.750 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 13 -24.571.816 -459.750 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 13 993.855 179.998 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4.742.990 15.194.558 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 4.742.990 15.194.558 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.307.112 804.054 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 15 1.358.932 826.467 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 15 -51.820 -22.413 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -35.976.139 28.864.259 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 261.608 -5.031.825 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -516.820 -5.094.503 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -516.820 -5.094.503 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 13 778.428 62.678 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 36.581.486 -26.140.795 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 36.581.486 0 Kredilerden Nakit Girişleri 36.581.486 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 -26.140.795 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -26.140.795 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 866.955 -2.308.361 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 866.955 -2.308.361 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 382.392 2.443.300 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.249.347 134.939 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 1.249.347 382.392 Ticari Alacaklar 11.484.458 6.196.062 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 2.966.687 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 8.517.771 6.196.062 Diğer Alacaklar 1.703.455 1.648.700 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 1.703.455 1.648.700 Stoklar 8 10.305.618 14.730.604 Peşin Ödenmiş Giderler 9 5.589.101 4.922.146 Diğer Dönen Varlıklar 1.043.531 2.407.237 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 15 1.043.531 2.407.237 ARA TOPLAM 31.375.510 30.287.141 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 31.375.510 30.287.141 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 10 16.883.675 18.002.597 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 2.078.455 2.268.787 Şerefiye 0 0 İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar 0 0 Diğer Haklar 0 0 Patentler 0 0 Markalar 0 0 Lisanslar 0 0 Bilgisayar Yazılımları 0 0 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 0 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 2.078.455 2.268.787 Peşin Ödenmiş Giderler 4.890.776 3.940.172 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 4.890.776 3.940.172 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17 1.703.178 1.397.919 Diğer Duran Varlıklar 12.656 7.881 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 12.656 7.881 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 25.568.740 25.617.356 TOPLAM VARLIKLAR 56.944.250 55.904.497 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 160.376 312.682 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 160.376 312.682 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 26.805.163 112.027.700 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 26.805.163 112.027.700 Diğer Finansal Yükümlülükler 4 27.869.191 7.998.984 Ticari Borçlar 47.671.714 72.243.530 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 0 1.089.858 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 47.671.714 71.153.672 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13 4.058.458 3.064.603 Diğer Borçlar 7 13.024.713 2.458.919 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 13.024.713 2.458.919 Ertelenmiş Gelirler 9 2.307.985 22.162.193 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 9 2.307.985 22.162.193 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 336.206 388.025 ARA TOPLAM 122.233.806 220.656.636 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 122.233.806 220.656.636 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 118.148.333 16.062.211 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 118.148.333 16.062.211 Diğer Borçlar 7 1.874.929 3.208.851 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 1.874.929 3.208.851 Ertelenmiş Gelirler 9 15.365.326 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 9 15.365.326 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 13 5.801.374 5.753.310 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 5.801.374 5.753.310 Genel Karşılıklar 0 0 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 0 0 Sigortacılık Teknik Karşılıkları 0 0 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 17 171.720 16.035 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 141.361.682 25.040.407 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 263.595.488 245.697.043 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -206.651.238 -189.792.546 Ödenmiş Sermaye 16 53.281.753 53.281.753 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 16 6.549.990 6.549.990 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 13 3.121.158 2.498.415 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13 3.121.158 2.498.415 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13 3.121.158 2.498.415 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -252.122.704 -229.355.371 Net Dönem Karı veya Zararı -17.481.435 -22.767.333 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -206.651.238 -189.792.546 TOPLAM KAYNAKLAR 56.944.250 55.904.497 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 168.647.314 184.270.394 57.754.202 48.732.522 Satışların Maliyeti 18 -124.281.742 -113.959.596 -43.305.162 -33.024.115 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 44.365.572 70.310.798 14.449.040 15.708.407 BRÜT KAR (ZARAR) 44.365.572 70.310.798 14.449.040 15.708.407 Genel Yönetim Giderleri 19 -15.113.044 -17.558.187 -4.739.541 -5.383.415 Pazarlama Giderleri 19 -22.231.599 -30.523.523 -4.817.050 -6.147.155 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 19 -785.220 -1.208.358 -211.562 -407.829 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 13.023.046 15.963.055 2.601.097 4.899.621 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -12.250.996 -15.931.683 -2.550.547 -4.121.678 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 7.007.759 21.052.102 4.731.437 4.547.951 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 7.007.759 21.052.102 4.731.437 4.547.951 Finansman Gelirleri 22 4.072.715 2.614.474 0 0 Finansman Giderleri 22 -28.867.160 -19.020.213 -8.158.825 -9.379.079 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -17.786.686 4.646.363 -3.427.388 -4.831.128 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 17 305.251 71.389 54.344 -3.694 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 305.251 71.389 54.344 -3.694 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -17.481.435 4.717.752 -3.373.044 -4.834.822 DÖNEM KARI (ZARARI) -17.481.435 4.717.752 -3.373.044 -4.834.822 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -17.481.435 4.717.752 -3.373.044 -4.834.822 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 622.743 107.254 622.743 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13 622.743 107.254 622.743 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 13 622.743 107.254 622.743 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -16.858.692 4.825.006 -2.750.301 -4.834.822 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -16.858.692 4.825.006 -2.750.301 -4.834.822 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640488 BIST