***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.910.635 2.829.996 36.851.242 21.890.996 92.642.481 92.642.481 Transferler 1.354.078 20.536.918 -21.890.996 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -9.992 79.719 34.069.954 34.139.681 34.139.681 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 585.274 585.274 585.274 Kar Payları -2.057.907 -2.057.907 -2.057.907 Dönem Sonu Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.920.627 79.719 4.184.074 55.915.527 34.069.954 125.309.529 125.309.529 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.977.566 228.305 4.184.074 55.915.527 40.008.952 131.340.174 131.340.174 Transferler 1.482.030 38.526.922 -40.008.952 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 16.606 338.868 10.566.435 10.921.909 10.921.909 Dönem Sonu Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.960.960 567.173 5.666.104 94.442.449 10.566.435 142.262.083 142.262.083 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -35.237.418 -19.414.313 Dönem Karı (Zararı) 10.566.435 34.069.954 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 40.375.955 10.831.724 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10 8.170.662 6.320.151 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 441.083 532.198 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 5 1.049.315 513.775 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 -608.232 18.423 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 4.221.012 4.661.668 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14 3.128.348 3.452.666 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12 179.483 524.957 Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12 948.135 748.390 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 12 -34.954 -64.345 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -4.106.035 -1.977.778 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 21,22 -15.565.196 -9.384.902 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 22 9.001.926 6.074.503 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 5,20 -462.864 88.961 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 5,20 2.920.099 1.243.660 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 33.128.298 13.245.737 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -400.711 -18.798.288 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 21 464.157 -18.044.881 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -864.868 -753.407 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 23 -979.944 6.896.599 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -98.410 -48.563 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 20 -98.410 -48.563 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -86.133.193 -55.929.141 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -81.563.682 -38.059.118 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 3,5 -81.563.682 -38.059.118 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -20.415.985 6.778.313 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 3,6,16 -20.415.985 6.778.313 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 3,7 -20.550.841 -3.507.372 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 467.145 777.835 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 29.193.036 -19.877.774 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 3,5 29.193.036 -19.877.774 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 655.924 -1.014.750 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6,14,16 655.924 -1.014.750 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 3,8 6.081.210 -1.026.275 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -35.190.803 -11.027.463 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14 -2.995.601 -2.962.548 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 12 -13.945 -373.446 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 23 2.962.931 -5.050.856 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 67.131.715 -4.666.864 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 3 0 992.211 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 21,26 67.612.693 -2.501.968 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 196.852 103.761 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 9,20 196.852 103.761 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -15.281.992 -11.924.247 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9 -10.118.836 -6.767.370 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -5.163.156 -5.156.877 Alınan Faiz 21 14.604.162 8.663.379 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -34.978.083 -30.789.490 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 40.565.158 69.931.376 Kredilerden Nakit Girişleri 40.565.158 69.931.376 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -70.850.455 -94.043.964 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -70.850.455 -94.043.964 Türev Araçlardan Nakit Girişleri 310.613 0 Ödenen Temettüler 0 -2.057.907 Ödenen Faiz -5.964.433 -5.340.518 Alınan Faiz 22 961.034 721.523 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -3.083.786 -54.870.667 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 3.961.553 -1.101.966 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 877.767 -55.972.633 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 30 71.070.817 100.314.608 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 30 71.948.584 44.341.975 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 30 71.948.584 71.070.817 Finansal Yatırımlar 26 172.838.417 240.915.267 Ticari Alacaklar 159.867.699 82.232.607 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4,5 7.136.137 6.434.729 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 152.731.562 75.797.878 Diğer Alacaklar 32.337.664 19.463.194 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4,6 30.608.999 18.043.232 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 1.728.665 1.419.962 Türev Araçlar 60.386 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 25 60.386 0 Stoklar 7 64.205.605 43.046.532 Peşin Ödenmiş Giderler 8 9.608.838 10.372.367 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23 0 3.030.849 Diğer Dönen Varlıklar 16 10.151.098 2.609.583 ARA TOPLAM 521.018.291 472.741.216 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 521.018.291 472.741.216 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 0 40.824 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 0 40.824 Diğer Alacaklar 12.564 12.564 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 12.564 12.564 Maddi Duran Varlıklar 9 55.805.541 50.754.656 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 17.217.740 15.255.737 Peşin Ödenmiş Giderler 8 536.701 240.317 Ertelenmiş Vergi Varlığı 23 5.229.869 4.186.159 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 78.802.415 70.490.257 TOPLAM VARLIKLAR 599.820.706 543.231.473 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 126.678.832 120.612.488 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 126.678.832 120.612.488 Banka Kredileri 26 126.678.832 120.612.488 Ticari Borçlar 88.695.485 59.965.313 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4,5 104.178 142.210 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 88.591.307 59.823.103 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 4.197.907 2.897.577 Diğer Borçlar 252.188 204.832 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 252.188 204.832 Türev Araçlar 25 0 493.869 Ertelenmiş Gelirler 8 7.275.695 1.194.485 Kısa Vadeli Karşılıklar 6.627.012 6.230.604 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 2.066.820 2.749.131 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 4.560.192 3.481.473 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 16 0 691.762 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 16 0 691.762 ARA TOPLAM 233.727.119 192.290.930 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 233.727.119 192.290.930 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 218.113.635 214.676.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 218.113.635 214.676.800 Banka Kredileri 26 218.113.635 214.676.800 Diğer Borçlar 28.845 28.845 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 28.845 28.845 Uzun Vadeli Karşılıklar 5.689.024 4.894.724 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 5.689.024 4.894.724 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 223.831.504 219.600.369 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 457.558.623 411.891.299 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 142.262.083 131.340.174 Ödenmiş Sermaye 17 33.000.000 33.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 17 980.882 980.882 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -2.960.960 -2.977.566 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.960.960 -2.977.566 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.960.960 -2.977.566 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 567.173 228.305 Yabancı Para Çevrim Farkları 567.173 228.305 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17 5.666.104 4.184.074 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 94.442.449 55.915.527 Net Dönem Karı veya Zararı 10.566.435 40.008.952 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 142.262.083 131.340.174 TOPLAM KAYNAKLAR 599.820.706 543.231.473 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 332.439.166 258.120.849 88.617.487 53.775.670 Satışların Maliyeti 18 -269.892.701 -200.487.146 -72.000.286 -41.255.529 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 62.546.465 57.633.703 16.617.201 12.520.141 BRÜT KAR (ZARAR) 62.546.465 57.633.703 16.617.201 12.520.141 Genel Yönetim Giderleri 19 -10.106.635 -9.000.703 -3.767.629 -3.108.370 Pazarlama Giderleri 19 -24.845.815 -18.140.748 -9.105.399 -5.761.504 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 19 -3.408.371 -2.666.668 -1.175.144 -992.013 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 6.780.211 2.101.579 2.486.647 891.435 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -2.750.187 -3.523.080 -928.241 1.540.883 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 28.215.668 26.404.083 4.127.435 5.090.572 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 61.512.511 34.191.111 19.828.115 17.509.253 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21 -36.163.945 -3.693.355 0 -1.082.205 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 53.564.234 56.901.839 23.955.550 21.517.620 Finansman Giderleri 22 -43.977.743 -15.935.286 -17.298.156 -10.807.442 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 9.586.491 40.966.553 6.657.394 10.710.178 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 979.944 -6.896.599 -692.041 -1.193.876 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 23 -67.918 -4.746.098 44.202 368.471 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 1.047.862 -2.150.501 -736.243 -1.562.347 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 10.566.435 34.069.954 5.965.353 9.516.302 DÖNEM KARI (ZARARI) 10.566.435 34.069.954 5.965.353 9.516.302 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 10.566.435 34.069.954 5.965.353 9.516.302 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 24 0,32020000 1,03240000 0,18080000 0,28840000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 16.606 -9.992 40.206 19.830 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20.758 -12.490 50.258 24.788 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -4.152 2.498 -10.052 -4.958 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 23 -4.152 2.498 -10.052 -4.958 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 338.868 79.719 73.387 140.773 Yabancı Para Çevrim Farkları 338.868 79.719 73.387 140.773 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 338.868 79.719 73.387 140.773 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 355.474 69.727 113.593 160.603 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 10.921.909 34.139.681 6.078.946 9.676.905 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 10.921.909 34.139.681 6.078.946 9.676.905 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640498 BIST