***IHYAY*** İHLAS YAYIN HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***IHYAY*** İHLAS YAYIN HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 125.308.076 121.818.254 40.417.583 34.779.239 Satışların Maliyeti 11 -110.134.229 -103.324.111 -36.707.404 -29.504.306 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 15.173.847 18.494.143 3.710.179 5.274.933 BRÜT KAR (ZARAR) 15.173.847 18.494.143 3.710.179 5.274.933 Genel Yönetim Giderleri -23.168.324 -32.826.929 -8.372.663 -15.745.766 Pazarlama Giderleri -9.400.274 -6.215.312 -2.790.006 -887.501 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 12 23.844.807 25.163.003 7.148.131 11.256.334 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 12 -7.359.426 -6.384.501 -2.138.551 -2.264.564 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -909.370 -1.769.596 -2.442.910 -2.366.564 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 121.680 2.072.756 1.969 447.164 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -68.556 -35.366 0 -29.486 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -856.246 267.794 -2.440.941 -1.948.886 Finansman Gelirleri 1.916.318 1.183.060 328.489 66.438 Finansman Giderleri -2.468.730 -2.098.224 -967.157 -1.198.526 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -1.408.658 -647.370 -3.079.609 -3.080.974 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -2.081.706 -1.230.665 -873.344 328.634 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 13 -39.453 -2.092 -27.012 900.043 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 13 -2.042.253 -1.228.573 -846.332 -571.409 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -3.490.364 -1.878.035 -3.952.953 -2.752.340 DÖNEM KARI (ZARARI) 14 -3.490.364 -1.878.035 -3.952.953 -2.752.340 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -350.489 692.317 -700.372 -292.090 Ana Ortaklık Payları -3.139.875 -2.570.352 -3.252.581 -2.460.250 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç -0,01700000 -0,00900000 -0,02000000 -0,01400000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 22.039.497 6.677.012 -1.051.262 6.532.160 -31.746.667 -41.449.991 -10.000.426 151.000.323 105.935.866 256.936.189 Transferler -10.000.426 10.000.426 Dönem Karı (Zararı) -2.570.352 -2.570.352 692.317 -1.878.035 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 7.697 783.191 790.888 2.819 793.707 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış -587.427 -587.427 -555.922 -1.143.349 Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 22.039.497 6.684.709 -268.071 6.532.160 -32.334.094 -51.450.417 -2.570.352 148.633.432 106.075.080 254.708.512 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 22.039.497 7.508.189 552.467 6.532.160 -32.334.094 -51.450.417 -11.933.156 140.914.646 105.540.408 246.455.054 Transferler -11.933.156 11.933.156 Dönem Karı (Zararı) -3.139.875 -3.139.875 -350.489 -3.490.364 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -665.113 -665.113 22.395 -642.718 Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 22.039.497 7.508.189 -112.646 6.532.160 -32.334.094 -63.383.573 -3.139.875 137.109.658 105.212.314 242.321.972 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 5.531.668 3.399.015 Dönem Karı (Zararı) 14 -3.490.364 -1.878.035 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 9.121.271 8.921.205 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4.005.754 4.289.218 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 2.775.110 3.641.375 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 2.711.611 3.635.683 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 63.499 5.692 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 301.854 955.216 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -1.038.245 -55.699 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 1.340.099 1.010.915 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13 2.081.706 1.230.665 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 8.515 828.249 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -51.668 -2.023.518 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -51.668 -2.023.518 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 2.418.465 -685.525 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -5.301.075 -2.502.473 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 3.999.658 -4.790.289 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 -9.300.733 2.287.816 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 10.109.849 48.831 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 10.262.572 428.541 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -152.723 -379.710 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -5.554.754 -170.110 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 3.990.885 5.140.944 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.560.681 994.418 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -4.328.681 -927.581 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -232.000 1.921.999 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 8 970.088 161.076 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -16.019 88.124 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -16.019 88.124 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 887.003 -978.998 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.893.169 -3.467.337 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 9 1.163.173 -934.963 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 9 729.996 -2.532.374 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 8.049.372 6.357.645 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 8 -2.501.586 -2.719.005 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -16.118 -239.625 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -4.732.371 -2.821.762 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 0 -1.100.000 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 127.421 2.147.181 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 127.421 2.147.181 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -4.695.291 -3.868.943 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 7 -4.536.121 -3.481.260 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -159.170 -387.683 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 213.488 0 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları -377.989 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.461.399 -1.416.035 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -1.159.545 -460.819 Ödenen Faiz -1.340.099 -1.010.915 Alınan Faiz 1.038.245 55.699 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -662.102 -838.782 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -662.102 -838.782 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 3.867.638 3.282.445 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 3.205.536 2.443.663 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 14 -3.490.364 -1.878.035 -3.952.953 -2.752.340 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -642.718 793.707 734.420 -113.630 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 7.697 7.697 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 10 -642.718 786.010 734.420 -121.327 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -642.718 793.707 734.420 -113.630 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -4.133.082 -1.084.328 -3.218.533 -2.865.970 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -328.094 695.136 -264.286 -346.327 Ana Ortaklık Payları -3.804.988 -1.779.464 -2.954.247 -2.519.643 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 3.205.536 3.867.638 Ticari Alacaklar 121.125.530 115.824.455 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5-15 11.514.681 15.514.339 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 109.610.849 100.310.116 Diğer Alacaklar 6.411.473 16.561.312 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-15 5.220.771 15.483.343 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 1.190.702 1.077.969 Stoklar 11.630.442 6.075.688 Peşin Ödenmiş Giderler 9.950.438 13.353.431 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 55.142 920.872 Diğer Dönen Varlıklar 9 67.034 364.477 ARA TOPLAM 152.445.595 156.967.873 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 377.989 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 152.823.584 156.967.873 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 989.299 949.309 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 989.299 949.309 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 88.390.054 88.603.541 Maddi Duran Varlıklar 7 41.543.782 40.872.270 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 53.008.150 53.074.395 Şerefiye 1.353.368 1.353.368 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 51.654.782 51.721.027 Peşin Ödenmiş Giderler 278.036 865.928 Ertelenmiş Vergi Varlığı 13 24.561.585 26.658.851 Diğer Duran Varlıklar 9 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 208.770.906 211.024.294 TOPLAM VARLIKLAR 361.594.490 367.992.167 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 811.675 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 2.866.464 1.429.958 Ticari Borçlar 21.270.845 25.831.526 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5-15 1.810.770 6.139.451 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 19.460.075 19.692.075 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 8 9.483.391 8.513.303 Diğer Borçlar 119.942 135.961 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 119.942 135.961 Ertelenmiş Gelirler 5.481.116 5.039.238 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 13 23.335 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.448.786 2.385.287 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 2.448.786 2.385.287 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 9 19.305.838 13.790.014 ARA TOPLAM 60.999.717 57.936.962 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 60.999.717 57.936.962 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.304.394 5.088.770 Ertelenmiş Gelirler 445.125 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 18.850.051 17.997.309 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 8 18.471.346 17.618.604 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 378.705 378.705 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 13 24.167.250 24.222.263 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 9 11.505.981 16.291.809 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 58.272.801 63.600.151 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 119.272.518 121.537.113 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 137.109.658 140.914.646 Ödenmiş Sermaye 10 200.000.000 200.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 10 22.039.497 22.039.497 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 7.395.543 8.060.656 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 7.395.543 8.060.656 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 10 7.508.189 7.508.189 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 10 -112.646 552.467 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 6.532.160 6.532.160 Diğer Yedekler 10 -32.334.094 -32.334.094 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 10 -63.383.573 -51.450.417 Net Dönem Karı veya Zararı 14 -3.139.875 -11.933.156 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 10 105.212.314 105.540.408 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 242.321.972 246.455.054 TOPLAM KAYNAKLAR 361.594.490 367.992.167 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640603 BIST