***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 32.000.000 161.365 -1.557.584 -1.557.584 87.825.451 86.267.867 -1.936.462 20.657 20.657 -1.915.805 9.283.750 61.597.157 12.374.426 73.971.583 199.768.760 2.329.875 202.098.635 Transferler 149.361 12.225.065 -12.374.426 -149.361 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 33.942 44.335.068 44.335.068 -2.283.059 -45.345 -45.345 -2.328.404 14.282.010 14.282.010 56.322.616 -73.517 56.249.099 Dönem Karı (Zararı) 14.282.010 14.282.010 14.282.010 -77.607 14.204.403 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 33.942 44.335.068 44.335.068 -2.283.059 -45.345 -45.345 -2.328.404 42.040.606 4.090 42.044.696 Kar Payları -3.093.607 -3.093.607 -3.093.607 -3.093.607 Dönem Sonu Bakiyeler 18 32.000.000 195.307 -1.557.584 -1.557.584 132.160.519 130.602.935 -4.219.521 -24.688 -24.688 -4.244.209 9.433.111 70.728.615 14.282.010 85.010.625 252.997.769 2.256.358 255.254.127 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 32.000.000 195.307 -1.557.584 -1.557.584 132.160.519 130.602.935 -4.219.521 -24.688 -24.688 -4.244.209 9.433.111 70.728.615 14.282.010 85.010.625 252.997.769 2.256.358 255.254.127 Transferler 195.110 14.086.900 -14.282.010 -195.110 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 14.025 18.239.646 18.239.646 987.003 53.718 53.718 1.040.721 2.064.641 2.064.641 21.359.033 -393.229 20.965.804 Dönem Karı (Zararı) 2.064.641 2.064.641 2.064.641 -197.174 1.867.467 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 14.025 18.239.646 18.239.646 987.003 53.718 53.718 1.040.721 19.294.392 -196.055 19.098.337 Kar Payları -3.551.101 -3.551.101 -3.551.101 -3.551.101 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması -1.564.754 -1.564.754 Dönem Sonu Bakiyeler 18 32.000.000 209.332 -1.557.584 -1.557.584 150.400.165 148.842.581 -3.232.518 29.030 29.030 -3.203.488 9.628.221 81.264.414 2.064.641 83.329.055 270.805.701 298.375 271.104.076 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 96.142.408 -9.040.638 Dönem Karı (Zararı) 1.867.467 14.204.403 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.293.639 13.918.420 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 573.828 285.983 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 27.441.127 26.276.829 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 2.839.213 3.096.485 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 2.986.253 -2.260.139 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 1.685.647 -1.135.081 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 1.300.606 -1.125.058 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -291.040 368.587 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -291.040 368.587 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 16.917.686 12.894.892 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 23 16.917.686 12.894.892 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 4.862.316 12.462.987 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -573.828 -285.983 Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 30 -573.828 -285.983 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 700.527 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 78.240.582 -40.540.786 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -35.281.273 -72.573.761 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10.444.977 3.410.021 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 1.457.269 -117.399 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6.114.801 28.313.171 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6.114.801 28.313.171 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 168.928 288.343 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 9.053.290 714.648 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9.053.290 714.648 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 86.511.658 725.481 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -229.068 -1.301.290 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -59.587 -1.212.697 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -169.481 -88.593 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 107.549.176 -59.554 Alınan Faiz 2.327.509 1.454.240 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 15 -944.167 -1.229.070 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -12.191.113 -7.484.938 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -598.997 -1.721.316 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -2.966.493 -1.369.290 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 45.413 69.353 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10 45.413 69.353 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10,11 -2.879.518 -1.438.643 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Net Nakit Akışları -132.388 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -41.965.613 -10.696.159 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -19.374.157 7.446.950 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -19.374.157 7.446.950 Ödenen Temettüler 18 -3.551.101 -3.093.607 Ödenen Faiz -19.040.355 -15.049.502 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 51.210.302 -21.106.087 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 2.328.990 6.621.107 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 53.539.292 -14.484.980 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 20.416.218 34.901.198 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 73.955.510 20.416.218 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 73.955.510 20.416.218 Ticari Alacaklar 6 537.128.518 484.458.797 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 26 0 329.857 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 537.128.518 484.128.940 Diğer Alacaklar 1.961.388 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 1.961.388 0 Türev Araçlar 4 0 428.100 Stoklar 8 216.236.119 193.460.161 Peşin Ödenmiş Giderler 9 1.838.483 3.122.495 Diğer Dönen Varlıklar 17 3.805.476 2.635.498 ARA TOPLAM 834.925.494 704.521.269 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 13 172.824 161.245 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 835.098.318 704.682.514 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 7.822.966 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 7.822.966 0 Diğer Alacaklar 3.885.057 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 3.885.057 0 Maddi Duran Varlıklar 10 2.777.328 4.494.951 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.001.125 3.911.396 Şerefiye 0 580.391 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 2.001.125 3.331.005 Ertelenmiş Vergi Varlığı 24 787.344 350.812 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 17.273.820 8.757.159 TOPLAM VARLIKLAR 852.372.138 713.439.673 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 133.001.301 142.827.988 Ticari Borçlar 6 313.477.943 272.327.872 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 26 0 1.616.000 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 313.477.943 270.711.872 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 2.101.236 2.140.533 Diğer Borçlar 15.830.312 6.466.200 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 15.830.312 6.466.200 Türev Araçlar 4 742.750 0 Ertelenmiş Gelirler 9 109.373.568 18.507.805 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 24 3.207.600 8.126.078 Kısa Vadeli Karşılıklar 252.274 1.467.092 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 15 252.274 1.467.092 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 122.362 ARA TOPLAM 577.986.984 451.985.930 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 577.986.984 451.985.930 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 3.281.078 3.325.531 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 3.281.078 3.325.531 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 0 2.874.085 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.281.078 6.199.616 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 581.268.062 458.185.546 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 270.805.701 252.997.769 Ödenmiş Sermaye 18 32.000.000 32.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 209.332 195.307 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 148.842.581 130.602.935 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.557.584 -1.557.584 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.557.584 -1.557.584 Yabancı Para Çevrim Farkları 150.400.165 132.160.519 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -3.203.488 -4.244.209 Yabancı Para Çevrim Farkları -3.232.518 -4.219.521 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 29.030 -24.688 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 29.030 -24.688 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 9.628.221 9.433.111 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 81.264.414 70.728.615 Net Dönem Karı veya Zararı 2.064.641 14.282.010 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 298.375 2.256.358 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 271.104.076 255.254.127 TOPLAM KAYNAKLAR 852.372.138 713.439.673 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 1.823.737.233 1.535.530.386 Satışların Maliyeti 19 -1.729.898.762 -1.442.220.345 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 93.838.471 93.310.041 BRÜT KAR (ZARAR) 93.838.471 93.310.041 Genel Yönetim Giderleri 20,21 -35.438.984 -27.600.075 Pazarlama Giderleri 20,21 -32.269.710 -26.693.530 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 259.863 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -2.355.609 0 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 23.774.168 39.276.299 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 23.774.168 39.276.299 Finansman Giderleri 23 -17.618.213 -12.894.892 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 6.155.955 26.381.407 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -4.862.316 -12.462.987 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 -7.386.578 -10.030.647 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 2.524.262 -2.432.340 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.293.639 13.918.420 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 30 573.828 285.983 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.867.467 14.204.403 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -197.174 -77.607 Ana Ortaklık Payları 2.064.641 14.282.010 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 18.239.646 44.335.068 Yabancı Para Çevrim Farkları 18.239.646 44.335.068 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 858.691 -2.290.372 Yabancı Para Çevrim Farkları 804.973 -2.245.027 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 53.718 -45.345 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 53.718 -45.345 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 19.098.337 42.044.696 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 20.965.804 56.249.099 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -1.957.983 -73.517 Ana Ortaklık Payları 22.923.787 56.322.616 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/657923 BIST