***BOLUC*** BOLU ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor
***BOLUC*** BOLU ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
143.235.330 2.599.733 -2.643.184 -270.737 36.118.841 126.091.918 106.715.019 411.846.920 411.846.920
Transferler
8.449.898 98.265.121 -106.715.019
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
7.507 -8.011 106.350.303 106.349.799 106.349.799
Dönem Karı (Zararı)
106.350.303 106.350.303 106.350.303
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
7.507 -8.011 -504 -504
Kar Payları
-91.660.748 -91.660.748 -91.660.748
Dönem Sonu Bakiyeler
143.235.330 2.599.733 -2.635.677 -278.748 44.568.739 132.696.291 106.350.303 426.535.971 426.535.971
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
143.235.330 2.599.733 -2.635.677 -278.748 44.568.739 132.696.291 106.350.303 426.535.971 426.535.971
Transferler
8.783.823 97.566.480 -106.350.303
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-300.751 -34.531 116.820.407 116.485.125 116.485.125
Dönem Karı (Zararı)
116.820.407 116.820.407 116.820.407
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-300.751 -34.531 -335.282 -335.282
Kar Payları
-95.000.000 -95.000.000 -95.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
143.235.330 2.599.733 -2.936.428 -313.279 53.352.562 135.262.771 116.820.407 448.021.096 448.021.096
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
49.245.445 20.959.163
Dönem Karı (Zararı)
116.820.407 106.350.303
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
116.820.407 106.350.303
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
71.905.897 73.496.015
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 27.895.998 27.342.525
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-132.286 625.907
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -51.842 223.423
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -80.444 402.484
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.792.023 3.349.835
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.679.772 2.517.266
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 0 415.100
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
16 112.251 417.469
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
13.924.141 13.254.666
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
26 -631.069 -136.512
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 14.555.210 13.391.178
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
3 -589.828 1.435.593
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-589.828 1.435.593
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 28.147.133 27.124.952
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-131.284 362.537
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
25 -131.284 362.537
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-15.981.639 -36.977.639
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-48.605.713 -12.788.974
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.652.386 417.796
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-51.258.099 -13.206.770
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-759.519 1.675.442
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-677.566 -181.636
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-81.953 1.857.078
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
4.421.071 -17.473.398
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
22.724.450 794.899
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6.814.318 -429.833
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
15.910.132 1.224.732
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
338.073 1.117.876
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.182.403 -3.353.301
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
43 41
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8.182.360 -3.353.342
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-2.282.404 -6.950.183
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
172.744.665 142.868.679
Ödenen Temettüler
1 -95.000.000 -91.660.748
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -2.195.425 -1.804.277
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
27 -26.303.795 -28.444.491
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-42.943.946 -21.169.691
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
314.702 132.125
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
314.702 132.125
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.988.281 -19.201.150
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -17.519.936 -18.819.950
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -468.345 -381.200
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 0 -1.348.052
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-25.270.367 -752.614
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
10 -25.270.367 -752.614
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
71.319.262 2.102.934
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.213.191.924 834.064.253
Kredilerden Nakit Girişleri
1.213.191.924 834.064.253
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.131.356.517 -818.384.914
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.131.356.517 -818.384.914
Ödenen Faiz
-11.147.214 -13.712.917
Alınan Faiz
26 631.069 136.512
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
77.620.761 1.892.406
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
77.620.761 1.892.406
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 4.099.854 2.207.448
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 81.720.615 4.099.854
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 81.720.615 4.099.854
Ticari Alacaklar
7 206.352.931 157.695.377
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6-7 47.839.263 50.491.649
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 158.513.668 107.203.728
Diğer Alacaklar
8 1.146.121 265.664
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-8 55.950 184.363
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 1.090.171 81.301
Stoklar
9 51.792.594 56.213.665
Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.151.873 1.064.791
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6-10 805.979 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 345.894 1.064.791
Diğer Dönen Varlıklar
19 25.955 358.567
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
25.955 358.567
ARA TOPLAM
342.190.089 219.697.918
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
342.190.089 219.697.918
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
8 760.121 635.531
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
760.121 635.531
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 18.274.229 17.718.932
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 956.399 904.234
Maddi Duran Varlıklar
12 357.897.141 368.074.130
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 14.921.552 15.187.301
Peşin Ödenmiş Giderler
10 30.561.390 5.291.023
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
30.561.390 5.291.023
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 11.544.350 10.913.968
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
434.915.182 418.725.119
TOPLAM VARLIKLAR
777.105.271 638.423.037
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
15 160.615.065 46.211.000
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
15 18.790.510 31.284.508
Ticari Borçlar
7 75.396.030 52.671.580
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6-7 14.540.513 7.726.195
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 60.855.517 44.945.385
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 4.196.147 3.858.074
Diğer Borçlar
8 9.311.817 1.125.759
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6-8 170.097 170.054
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 9.141.720 955.705
Ertelenmiş Gelirler
10 2.167.263 4.449.667
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
2.167.263 4.449.667
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 8.525.811 6.127.279
Kısa Vadeli Karşılıklar
16 1.515.100 1.402.849
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
1.515.100 1.402.849
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20.731 24.386
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20.731 24.386
ARA TOPLAM
280.538.474 147.155.102
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
280.538.474 147.155.102
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
15 33.333.333 50.000.000
Uzun Vadeli Karşılıklar
15.212.368 14.731.964
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 14.776.122 13.915.836
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
16 436.246 816.128
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
48.545.701 64.731.964
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
329.084.175 211.887.066
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
448.021.096 426.535.971
Ödenmiş Sermaye
20 143.235.330 143.235.330
Sermaye Düzeltme Farkları
20 2.599.733 2.599.733
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.249.707 -2.914.425
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.936.428 -2.635.677
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.936.428 -2.635.677
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-313.279 -278.748
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 53.352.562 44.568.739
Yasal Yedekler
53.352.562 44.568.739
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
135.262.771 132.696.291
Net Dönem Karı veya Zararı
116.820.407 106.350.303
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
448.021.096 426.535.971
TOPLAM KAYNAKLAR
777.105.271 638.423.037
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22 536.514.709 452.354.509
Satışların Maliyeti
22 -358.792.058 -279.655.817
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
177.722.651 172.698.692
BRÜT KAR (ZARAR)
177.722.651 172.698.692
Genel Yönetim Giderleri
23 -21.472.065 -23.370.623
Pazarlama Giderleri
23 -9.157.069 -7.992.942
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
23 -83.798 -88.588
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 29.209.741 19.441.805
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -16.308.560 -7.912.465
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
159.910.900 152.775.879
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 260.894 105.816
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
25 -1.771 -421.967
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 589.828 -1.435.593
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
160.759.851 151.024.135
Finansman Gelirleri
26 6.511.875 147.340
Finansman Giderleri
26 -22.304.186 -17.696.220
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
144.967.540 133.475.255
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-28.147.133 -27.124.952
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -28.702.327 -27.140.171
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 555.194 15.219
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
116.820.407 106.350.303
DÖNEM KARI (ZARARI)
116.820.407 106.350.303
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
116.820.407 106.350.303
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 28 0,82000000 0,74000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç 28 0,82000000 0,74000000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-335.282 -504
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -375.939 9.384
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-34.531 -8.011
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
3 -34.531 -8.011
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
27 75.188 -1.877
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
75.188 -1.877
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-335.282 -504
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
116.485.125 106.349.799
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
116.485.125 106.349.799
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/661324
BIST