***CIMSA*** ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***CIMSA*** ÇİMSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 1.490.579.874 1.170.309.931 Satışların Maliyeti 21 -1.095.690.025 -794.861.516 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 394.889.849 375.448.415 BRÜT KAR (ZARAR) 394.889.849 375.448.415 Genel Yönetim Giderleri 21 -79.826.881 -79.924.712 Pazarlama Giderleri 21 -10.984.195 -9.744.407 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 21 -1.557.456 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 55.265.789 45.863.716 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -28.135.236 -25.524.333 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 329.651.870 306.118.679 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 51.805.811 3.553.884 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 23 -409.865 -2.169 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 3 14.484.722 20.912.294 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 395.532.538 330.582.688 Finansman Gelirleri 24 2.728.922 12.746.874 Finansman Giderleri 24 -102.315.797 -37.072.499 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 295.945.663 306.257.063 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -48.660.910 -57.196.683 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 25 -37.674.035 -54.612.724 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 -10.986.875 -2.583.959 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 247.284.753 249.060.380 DÖNEM KARI (ZARARI) 247.284.753 249.060.380 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 18.932.811 3.040.928 Ana Ortaklık Payları 228.351.942 246.019.452 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 26 1,69040000 1,82120000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 135.084.442 41.741.516 1.099.415 -4.952.998 4.385.203 0 149.067.447 615.455.692 245.279.781 1.187.160.498 103.941.614 1.291.102.112 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 19.452.160 225.827.621 -245.279.781 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 108.737 11.564.682 7.412.607 246.019.452 265.105.478 4.054.826 269.160.304 Dönem Karı (Zararı) 246.019.452 246.019.452 3.040.928 249.060.380 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 108.737 11.564.682 7.412.607 19.086.026 1.013.898 20.099.924 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -201.275.818 -201.275.818 -201.275.818 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 135.084.442 41.741.516 1.099.415 -4.844.261 15.949.885 7.412.607 168.519.607 640.007.495 246.019.452 1.250.990.158 107.996.440 1.358.986.598 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 135.084.442 41.741.516 1.099.415 -4.844.261 15.949.885 7.412.607 168.519.607 640.007.495 246.019.452 1.250.990.158 107.996.440 1.358.986.598 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 18.506.569 227.512.883 -246.019.452 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.655.877 13.903.655 -9.896.684 4.968.527 228.351.942 235.671.563 19.511.558 255.183.121 Dönem Karı (Zararı) 228.351.942 228.351.942 18.932.811 247.284.753 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.655.877 13.903.655 -9.896.684 4.968.527 7.319.621 578.747 7.898.368 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -191.819.908 -191.819.908 -191.819.908 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 135.084.442 41.741.516 1.099.415 -6.500.138 29.853.540 -9.896.684 12.381.134 187.026.176 675.700.470 228.351.942 1.294.841.813 127.507.998 1.422.349.811 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 223.486.232 262.413.973 Dönem Karı (Zararı) 295.945.663 306.257.063 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 295.945.663 306.257.063 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 76.356.497 80.953.498 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11/12 81.557.843 58.535.454 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -975.070 9.992.752 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6/8 -1.105.872 2.601.889 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 130.802 140.077 Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11 0 7.250.786 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 12.261.073 10.576.120 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16.c 6.203.704 4.958.393 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14.a 977.395 1.172.759 Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14.b 579.974 -255.032 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 14.a 4.500.000 4.700.000 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 23 -19.761 -18.944 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 83.061.896 9.908.950 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 24/22 -3.665.395 -11.955.908 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 24/22 86.727.291 21.864.858 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 1.342.425 68.816 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 19 1.342.425 68.816 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -14.484.722 -20.912.294 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 3 -14.484.722 -20.912.294 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -48.177.287 -1.039.599 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 23 -48.177.287 -1.039.599 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler -38.209.900 13.842.243 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -100.614.731 -60.253.759 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -209.581.194 5.921.148 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -209.581.194 5.921.148 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 61.139.024 -30.463.415 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 61.139.024 -30.463.415 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 29.998.107 -80.979.196 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -19.176.991 -32.124.235 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 15.032.061 69.460.604 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 15.032.061 69.460.604 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 21.974.262 7.931.335 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 21.974.262 7.931.335 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 271.687.429 326.956.802 Alınan Faiz 936.473 1.802.132 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 16.c -7.692.105 -7.700.074 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 14.b -206.297 -199.777 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 24 -39.867.681 -58.445.110 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -1.371.587 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -322.244.333 -600.082.500 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 63.764.150 2.001.083 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11/19 63.764.150 2.001.083 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -355.636.782 -611.559.637 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -355.190.672 -609.289.617 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12 -446.110 -2.270.020 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler -30.391.462 9.457.110 Diğer Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 10.a -30.391.462 9.457.110 Alınan Temettüler 23 19.761 18.944 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 264.230.309 135.223.569 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.081.961.330 1.003.602.855 Kredilerden Nakit Girişleri 1.081.961.330 1.003.602.855 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -581.095.778 -620.115.046 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -581.095.778 -620.115.046 Ödenen Temettüler 14 -191.819.908 -201.275.818 Ödenen Faiz