***ASLAN*** ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor

***ASLAN*** ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.235.801 -206.784 44.470.192 10.592.708 54.119.531 282.178.376 282.178.376 Transferler 4.588.139 -4.588.139 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 59.504 -8.009 53.369.464 53.420.959 53.420.959 Dönem Karı (Zararı) 53.369.464 53.369.464 53.369.464 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 59.504 -8.009 51.495 51.495 Kar Payları -49.531.392 -49.531.392 -49.531.392 Dönem Sonu Bakiyeler 19 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.176.297 -214.793 49.058.331 10.592.708 53.369.464 286.067.943 286.067.943 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.176.297 -214.793 49.058.331 10.592.708 53.369.464 286.067.943 286.067.943 Transferler 53.369.464 -53.369.464 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -191.243 -34.525 43.780.400 43.554.632 43.554.632 Dönem Karı (Zararı) 43.780.400 43.780.400 43.780.400 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -191.243 -34.525 6 18.426.448 -89.435 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 11.905.963 -2.985.203 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6.520.485 2.895.768 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5.347.937 -26.191 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 105.644.058 69.739.132 Ödenen Temettüler 0 -49.428.050 Alınan Faiz 2.965.458 2.415.624 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -1.983.210 -2.715.556 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 26 -10.370.090 -16.020.823 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -16.053.231 -52.541.033 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 882.931 118.651 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11,12 -28.685.045 -55.424.152 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 2.764.468 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 11.748.883 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -11.860.370 58.438.870 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 4.278.746 69.307.626 Ödenen Faiz -16.139.116 -10.868.756 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 68.342.615 9.888.164 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 68.342.615 9.888.164 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 11.112.494 1.224.330 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 79.455.109 11.112.494 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 79.510.694 11.115.155 Ticari Alacaklar 6 178.699.007 157.283.460 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 15.912.927 34.612.504 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 162.786.080 122.670.956 Diğer Alacaklar 7 693.046 17.545 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 693.046 17.545 Stoklar 8 32.388.032 38.997.426 Peşin Ödenmiş Giderler 9 1.675.441 1.646.387 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.675.441 1.646.387 Diğer Dönen Varlıklar 18 318.220 309.705 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 318.220 309.705 ARA TOPLAM 293.284.440 209.369.678 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 293.284.440 209.369.678 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 6 15.933 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 15.933 0 Diğer Alacaklar 7 712.770 694.350 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 712.770 694.350 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 3 36.472.711 35.917.526 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 10 7.619.053 7.998.906 Maddi Duran Varlıklar 11 261.753.823 255.148.152 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 5.865.902 5.939.634 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5.865.902 5.939.634 Peşin Ödenmiş Giderler 9 9.358 2.433.815 Ertelenmiş Vergi Varlığı 26 4.579.356 3.322.971 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 317.028.906 311.455.354 TOPLAM VARLIKLAR 610.313.346 520.825.032 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 14 134.130.772 128.601.371 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 14 7.594.919 10.337.263 Ticari Borçlar 6 59.034.002 40.607.554 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 21.298.924 9.392.961 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 37.735.078 31.214.593 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 17 1.881.037 1.735.435 Diğer Borçlar 7 2.839.263 1.055.653 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5 1.529.699 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.309.564 1.055.653 Ertelenmiş Gelirler 9 18.274.894 2.014.390 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 18.274.894 2.014.390 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 26 3.338.620 2.408.057 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.999.458 5.190.243 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 17 1.766.479 1.829.646 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 15 3.232.979 3.360.597 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18 870.442 965.654 ARA TOPLAM 232.963.407 192.915.620 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 232.963.407 192.915.620 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 14 35.000.000 30.133.103 Uzun Vadeli Karşılıklar 12.727.364 11.708.366 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 9.128.996 8.259.655 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 15 3.598.368 3.448.711 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 47.727.364 41.841.469 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 280.690.771 234.757.089 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 329.622.575 286.067.943 Ödenmiş Sermaye 19 73.000.000 73.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 19 101.227.638 101.227.638 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 210.892 210.892 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.616.858 -1.391.090 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.367.540 -1.176.297 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.367.540 -1.176.297 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -249.318 -214.793 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 102.427.795 49.058.331 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 10.592.708 10.592.708 Net Dönem Karı veya Zararı 43.780.400 53.369.464 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 329.622.575 286.067.943 TOPLAM KAYNAKLAR 610.313.346 520.825.032 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 345.062.351 304.865.130 Satışların Maliyeti 21 -250.661.314 -190.574.903 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 94.401.037 114.290.227 BRÜT KAR (ZARAR) 94.401.037 114.290.227 Genel Yönetim Giderleri 22 -22.486.549 -26.157.962 Pazarlama Giderleri 22 -8.790.623 -7.479.359 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 22 -191.290 -243.766 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 21.793.847 14.849.911 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23 -12.787.015 -8.373.857 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 71.939.407 86.885.194 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24 1.045.493 1.276.983 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 24 -2.220.152 -2.396.546 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 3 589.710 -1.435.305 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 71.354.458 84.330.326 Finansman Giderleri 25 -17.481.979 -16.446.568 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 53.872.479 67.883.758 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -10.092.079 -14.514.294 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 26 -11.300.653 -14.704.139 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 1.208.574 189.845 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 43.780.400 53.369.464 DÖNEM KARI (ZARARI) 43.780.400 53.369.464 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 27 43.780.400 53.369.464 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Ana ortaklık hissedarlarına ait bin pay başına kazanç 27 0,60000000 0,73000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -225.768 51.495 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 17 -239.054 74.380 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -34.525 -8.009 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 3 -34.525 -8.009 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 47.811 -14.876 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 47.811 -14.876 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -225.768 51.495 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 43.554.632 53.420.959 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 43.554.632 53.420.959 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/661823 BIST