***TEKTU*** TEK-ART İNŞAAT TİCARET TURİZM SANAYİ VE YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor

***TEKTU*** TEK-ART İNŞAAT TİCARET TURİZM SANAYİ VE YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat Not:28 18.018.364 2.899.440 Satışların Maliyeti Not:28 -13.039.665 -2.978.052 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 4.978.699 -78.612 BRÜT KAR (ZARAR) 4.978.699 -78.612 Genel Yönetim Giderleri Not:29-30 -3.919.880 -2.854.074 Pazarlama Giderleri Not:29-30 -1.289.476 -871.034 Araştırma ve Geliştirme Giderleri Not:29-30 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not:31 6.459.624 673.872 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler Not:31 -7.332.858 -3.859.053 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.103.891 -6.988.901 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Not:32 41.268.849 37.333.890 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler Not:32 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar Not:16 0 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 40.164.958 30.344.989 Finansman Gelirleri Not:33 17.931.154 8.564.300 Finansman Giderleri Not:33 -37.994.300 -29.038.096 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 20.101.812 9.871.193 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri Not:35 -7.970.821 2.214.130 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 0 -168.102 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -7.970.821 2.382.232 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 12.130.991 12.085.323 DÖNEM KARI (ZARARI) 12.130.991 12.085.323 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 12.130.991 12.085.323 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 145.817.119 7.430.206 4.927.190 100.611.189 0 946.159 7.199.823 2.334.165 269.265.851 269.265.851 Transferler 96.006 2.238.159 -2.334.165 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 17.450 12.085.323 12.102.773 12.102.773 Dönem Sonu Bakiyeler 145.817.119 7.430.206 4.927.190 100.628.639 0 1.042.165 9.437.982 12.085.323 281.368.624 281.368.624 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 27 145.817.119 7.430.206 4.927.190 100.628.639 0 1.042.165 9.437.982 12.085.323 281.368.624 281.368.624 Transferler 64.706 12.020.617 -12.085.323 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -5.310.320 12.130.991 6.820.671 6.820.671 Dönem Sonu Bakiyeler 27 145.817.119 7.430.206 4.927.190 95.318.319 0 1.106.871 21.458.599 12.130.991 288.189.295 288.189.295 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 2.211.525 -5.062.441 Dönem Karı (Zararı) 12.130.991 12.085.323 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 12.130.991 12.085.323 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 0 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -9.023.541 -13.261.150 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler Not:17-18-19 3.396.741 1.910.546 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 231.357 169.239 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:10-11-31 231.357 169.239 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 32.590 907.582 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:24 104.026 164.079 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:22 -173.501 325.081 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler Not:22 102.065 418.422 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler Not:31-32-33 -1.162.489 -2.347.434 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 6.317.949 14.214.303 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler Not:32 -25.810.510 -25.901.256 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler Not:35 7.970.821 -2.214.130 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -715.497 -2.849.808 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 -11.725.302 -2.241.502 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler Not:11 -126.951 -4.760 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler Not:13 -360.551 14.127 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) Not:26 281.134 -625.076 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 2.727.269 -324.937 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) Not:12 -217.551 325.620 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not:11 -1.257.817 2.476.992 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) Not:26 11.105.875 1.972.910 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.141.603 -4.443.182 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 2.391.953 -4.025.635 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler Not:24 -147.815 -311.518 Vergi İadeleri (Ödemeleri) Not:35 -32.613 -725.288 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -35.367.778 -67.907.846 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Not:18-19 -33.430.191 -40.015.737 Verilen Nakit Avans ve Borçlar Not:11-26 -17.395.926 -39.324.743 Alınan Faiz Not:32 15.458.339 11.432.634 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 28.348.664 13.538.915 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri Not:8 42.151.686 22.610.883 Ödenen Faiz Not:33 -13.912.988 -10.009.951 Alınan Faiz Not:33 109.966 937.983 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -4.807.589 -59.431.372 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -449 1.075.697 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -4.808.038 -58.355.675 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 6.302.981 64.658.656 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 1.494.943 6.302.981 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) Not:36 12.130.991 12.085.323 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -5.310.320 17.450 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) Not:24 -18.498 21.813 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -5.291.822 -4.363 Dönem Vergi (Gideri) Geliri Not:35 -5.291.822 -4.363 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -5.310.320 17.450 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 6.820.671 12.102.773 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 6.820.671 12.102.773 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Bir Önceki Dönem 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 1.494.943 6.302.981 64.659.537 Finansal Yatırımlar 7 0 0 0 Ticari Alacaklar 10 13.707.456 2.177.286 105.023 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 10,37 0 59.133 46.428 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 13.707.456 2.118.153 58.595 Diğer Alacaklar 11 108.892.805 85.806.121 44.329.548 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 11,37 108.757.309 85.796.731 44.324.623 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 135.496 9.390 4.925 Stoklar 13 419.715 59.164 73.291 Canlı Varlıklar 14 0 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 26 618.641 899.775 370.607 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 26,37 0 0 95.908 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 26 618.641 899.775 274.699 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 35 16.624 0 0 Diğer Dönen Varlıklar 26 6.496.185 5.435.471 992.289 ARA TOPLAM 131.646.369 100.680.798 110.530.295 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 131.646.369 100.680.798 110.530.295 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 7 700.000 700.000 700.000 Ticari Alacaklar 10 0 0 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 10,37 0 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 0 0 0 Diğer Alacaklar 11 17.085 16.240 15.945 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 11,37 0 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 17.085 16.240 15.945 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 16 0 0 0 Canlı Varlıklar 14 0 0 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 196.500.000 171.012.931 145.525.862 Maddi Duran Varlıklar 18 176.821.853 146.515.088 107.991.117 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 60.464 10.698 15.291 Şerefiye 19 0 0 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 60.464 10.698 15.291 Peşin Ödenmiş Giderler 26 0 6.073.927 8.125.384 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 26,37 0 6.073.927 8.125.384 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 26 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 0 0 0 Diğer Duran Varlıklar 26 0 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 374.099.402 324.328.884 262.373.599 TOPLAM VARLIKLAR 505.745.771 425.009.682 372.903.894 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 68.342.241 37.499.402 15.212.932 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 23.641.002 6.486.371 5.036.794 Diğer Finansal Yükümlülükler 9 0 0 0 Ticari Borçlar 10 4.747.707 2.081.909 2.394.495 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 10,37 0 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 4.747.707 2.081.909 2.394.495 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 185.054 402.605 76.985 Diğer Borçlar 11 1.942.118 3.060.758 809.327 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 11,37 319.907 2.262.467 474.551 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 1.622.211 798.291 334.776 Devlet Teşvik ve Yardımları 21 0 0 0 Ertelenmiş Gelirler 26 13.154.012 2.048.137 75.227 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 0 15.989 573.175 Kısa Vadeli Karşılıklar 22 1.827.376 1.898.812 1.155.309 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 22 0 0 0 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 22 1.827.376 1.898.812 1.155.309 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 0 0 0 ARA TOPLAM 113.839.510 53.493.983 25.334.244 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 113.839.510 53.493.983 25.334.244 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 82.019.164 81.547.448 67.382.612 Diğer Finansal Yükümlülükler 9 0 0 0 Ticari Borçlar 10 0 0 0 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 10,37 0 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 0 0 0 Diğer Borçlar 11 86.384 225.561 0 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 11,37 0 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 86.384 225.561 0 Devlet Teşvik ve Yardımları 21 0 0 0 Ertelenmiş Gelirler 26 0 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 24 451.596 476.887 646.139 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 24 451.596 476.887 646.139 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 22 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 21.159.822 7.897.179 10.275.048 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 26 0 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 103.716.966 90.147.075 78.303.799 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 217.556.476 143.641.058 103.638.043 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 288.189.295 281.368.624 269.265.851 Ödenmiş Sermaye 145.817.119 145.817.119 145.817.119 Sermaye Düzeltme Farkları 7.430.206 7.430.206 7.430.206 Geri Alınmış Paylar (-) 0 0 0 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 0 0 0 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 4.927.190 4.927.190 4.927.190 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 95.318.319 100.628.639 100.611.189 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 95.318.319 100.628.639 100.611.189 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.106.871 1.042.165 946.159 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 21.458.599 9.437.982 7.199.823 Net Dönem Karı veya Zararı 12.130.991 12.085.323 2.334.165 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 288.189.295 281.368.624 269.265.851 TOPLAM KAYNAKLAR 505.745.771 425.009.682 372.903.894 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/662240 BIST