***CUSAN*** ÇUHADAROĞLU METAL SANAYİ VE PAZARLAMA A.Ş.( Finansal Rapor
***CUSAN*** ÇUHADAROĞLU METAL SANAYİ VE PAZARLAMA A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
28 62.000.000 7.492.820 -373.360 7.119.460 7.119.460 12.098.983 6.694.609 20.299.928 26.994.537 108.212.980 13.898.973 122.111.953
Transferler
2.405.338 17.894.590 -20.299.928 -2.405.338 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
37 -434.311 -434.311 -434.311 28.998.543 28.998.543 28.564.232 3.596.223 32.160.455
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
28 9.250.000 9.250.000 0 9.250.000
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-12.000.000 -12.000.000 -12.000.000 -1.673.000 -13.673.000
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
6.649.019 6.649.019 0 6.649.019
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
28 71.250.000 6.649.019 7.492.820 -807.671 6.685.149 6.685.149 14.504.321 12.589.199 28.998.543 41.587.742 140.676.231 15.822.196 156.498.427
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
28 71.250.000 6.649.019 7.492.820 -807.671 6.685.149 6.685.149 14.504.321 12.589.199 28.998.543 41.587.742 140.676.231 15.822.196 156.498.427
Transferler
2.164.198 26.834.345 -28.998.543 -2.164.198 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
37 10.098.717 -198.176 9.900.541 9.900.541 10.796.548 10.796.548 20.697.089 -2.567.988 18.129.101
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
er Alacaklardaki Azalış (Artış)
10 -106.792 52.957
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklardaki Azalış (Artış)
14 -4.212.223 -5.121.191
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
12 -10.924.026 -7.995.695
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
13 1.868.862 -1.214.828
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
23.690.916 10.771.663
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9,38 -20.250 20.250
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9 23.711.166 10.751.413
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
26 -433.203 136.512
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerine İlişkin Borçlardaki Artış (Azalış)
14 -2.718.416 2.718.416
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.522.052 3.321.262
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10,38 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10 -3.522.052 3.321.262
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
13 -1.369.819 25.973.282
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-875.633 -371.356
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-894.633 -1.168.356
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
19.000 797.000
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
10.018.278 40.688.864
Ödenen Temettüler
-12.000.000 -13.673.000
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-898.703 -164.560
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-10.499.269 -19.260.331
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
140.711 53.594
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
17 140.711 53.594
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-10.639.980 -19.313.925
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -10.195.366 -18.884.322
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -444.614 -429.603
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-3.707.789 14.522.573
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 15.899.019
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 15.899.019
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
317.378 -1.376.446
Kredilerden Nakit Girişleri
8 317.378 -1.376.446
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-4.025.167 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -4.025.167 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.087.483 22.113.546
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.087.483 22.113.546
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 47.137.320 25.023.774
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 30.049.837 47.137.320
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 30.049.837 47.137.320
Finansal Yatırımlar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
71.706.975 61.233.607
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
9,38 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 71.706.975 61.233.607
Diğer Alacaklar
254.542 149.252
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
10,38 4.762 6.264
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 249.780 142.988
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar
23.641.886 19.429.663
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar
14 23.641.886 19.429.663
Stoklar
12 46.813.087 35.889.061
Peşin Ödenmiş Giderler
5.643.254 4.921.221
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13,38 2.628.000 2.628.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 3.015.254 2.293.221
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
36 1.736.548 1.917.424
Diğer Dönen Varlıklar
1.038.172 143.539
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
27 1.038.172 143.539
ARA TOPLAM
180.884.301 170.821.087
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
180.884.301 170.821.087
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
0 6.863.639
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
9,38 0 6.863.639
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 0 0
Diğer Alacaklar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
16 510.000 425.000
Maddi Duran Varlıklar
17 63.200.880 49.095.647
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 951.659 815.205
Peşin Ödenmiş Giderler
21.062.001 23.652.896
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13,38 21.024.896 23.652.896
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 37.105 0
Cari Dönem Vergisiyle İlgili