***KARSN*** KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KARSN*** KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 460.000.000 22.585.778 -12.402.788 6.139.733 -7.274.967 159.691.587 31.522 -2.956.359 1.031.613 -290.382.773 -62.595.705 273.867.641 -31.998.950 241.868.691 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler -1.504.537 8.873.205 480.842 -2.686.400 -11.041.669 -74.177.081 -69.013.971 -22.277.342 -91.291.313 Sermaye Arttırımı 140.000.000 140.000.000 140.000.000 Sermaye Avansı 55.350.000 55.350.000 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 25.498 25.498 25.498 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 17.707.918 140.483 -6.806.732 -25.350 -25.350 -25.646.092 -25.671.442 Dönem Sonu Bakiyeler 600.000.000 22.585.778 5.305.130 6.165.231 -8.639.021 161.758.060 487.014 0 1.031.613 -366.976.506 -73.505.481 348.211.818 -24.572.384 323.639.434 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 600.000.000 22.585.778 5.305.130 6.165.231 -8.639.021 161.758.060 487.014 0 1.031.613 -366.976.506 -73.505.481 348.211.818 -24.572.384 323.639.434 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Transferler -28.372 -73.477.109 73.505.481 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 441.313 -5.955.259 -271.310 -4.075.609 6.906.865 -2.954.000 -4.823.922 -7.777.922 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 156.438 9.590.178 9.746.616 29.396.306 39.142.922 Dönem Sonu Bakiyeler 600.000.000 22.585.778 5.305.130 6.165.231 -8.041.270 155.774.429 215.704 -4.075.609 1.031.613 -430.863.437 6.906.865 355.004.434 355.004.434 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 30.645.717 39.702.881 Dönem Karı (Zararı) 2.082.943 -95.782.823 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 2.082.943 -95.782.823 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 183.373.704 208.029.634 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11-12 51.354.268 54.999.511 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -105.004 42.658.300 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 170.427 7.041.878 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 -275.431 13.856.450 Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 23 0 11.361.215 Satış Amaçlı Duran Varlıklar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 23 0 10.398.757 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 18.721.069 76.727.125 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 5.528.814 4.164.624 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 -6.043.946 7.982.968 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 19.236.201 64.579.533 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 55.762.925 118.228.847 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -15.746.835 -21.307.312 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 71.509.760 139.536.159 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 53.159.654 82.533.637 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 5.017.045 548.739 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 25 5.017.045 548.739 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28 180.998 -28.022.000 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 23 -717.251 137.191 Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 35 0 -139.781.716 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -100.060.765 -12.874.023 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -117.181.834 20.696.570 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -78.974.247 11.347.712 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -38.207.587 9.348.858 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -15.069.761 -4.925.031 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 131.860.116 -26.958.404 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 73.476.060 -24.996.803 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 58.384.056 -1.961.601 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -99.669.286 -1.687.158 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -104.758.712 -7.343.861 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 5.089.426 5.656.703 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 85.395.882 99.372.788 Ödenen Faiz -11.229.881 -21.453.412 Alınan Faiz 14.250.449 18.180.031 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -1.730.286 -6.034.385 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 28 -500.500 -230.749 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 15 -55.539.947 -50.131.392 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -88.050.721 62.467.039 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 35 0 192.621.164 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 31 -4.030.250 -5.693.496 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 4.859.911 3.982.020 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -88.483.723 -135.953.695 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11 -80.683.032 -127.500.414 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12 -7.800.691 -8.453.281 Alınan Faiz 23 1.496.386 3.032.909 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -1.893.045 4.478.137 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 67.322.754 -120.520.027 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 0 195.350.000 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 550.432.802 71.855.780 Kredilerden Nakit Girişleri 397.255.368 71.855.780 İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri 153.177.434 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -423.689.463 -256.840.778 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -243.689.463 -154.477.325 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları -180.000.000 -102.363.453 Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -7.495.219 -6.934.644 Ödenen Faiz -51.925.366 -110.013.405 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -13.936.980 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 9.917.750 -18.350.107 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -271.310 480.842 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 9.646.440 -17.869.265 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 36 6.595.270 24.464.535 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 36 16.241.710 6.595.270 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 36 16.241.710 6.595.270 Finansal Yatırımlar 31 17.333.500 1.421.819 Ticari Alacaklar 416.289.378 280.224.210 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 29.316.824 681.592 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 386.972.554 279.542.618 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 25.216.799 14.672.516 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 7 25.216.799 14.672.516 Diğer Alacaklar 210.251 1.178.713 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 210.251 1.178.713 Türev Araçlar 30 10.989.917 0 Stoklar 9 109.867.482 111.964.203 Peşin Ödenmiş Giderler 10 14.964.355 9.912.778 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 28 500.500 654.309 Diğer Dönen Varlıklar 18 32.514.796 68.871.951 ARA TOPLAM 644.128.688 495.495.769 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 644.128.688 495.495.769 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 31 9.725.860 5.695.610 Ticari Alacaklar 114.769.919 188.166.300 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 114.769.919 188.166.300 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 133.773.952 130.625.575 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 7 133.773.952 130.625.575 Türev Araçlar 30 43.959.667 3.358.000 Maddi Duran Varlıklar 11 463.849.772 445.226.451 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 217.768.342 187.770.033 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 217.768.342 187.770.033 Peşin Ödenmiş Giderler 10 1.022.671 2.018.211 Ertelenmiş Vergi Varlığı 28 80.160.836 85.080.746 Diğer Duran Varlıklar 18 116.885.639 63.234.332 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.181.916.658 1.111.175.258 TOPLAM VARLIKLAR 1.826.045.346 1.606.671.027 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 31 103.579.448 269.722.834 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 31 69.014.019 83.387.551 Ticari Borçlar 190.053.554 172.043.658 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 8.032.624 44.223.265 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 182.020.930 127.820.393 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 5.700.070 10.079.791 Türev Araçlar 30 5.600.630 2.611.014 Ertelenmiş Gelirler 10 9.463.782 2.715.224 Kısa Vadeli Karşılıklar 40.575.881 74.260.801 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 18 2.242.153 1.802.733 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 15 38.333.728 72.458.068 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18 2.259.417 3.795.548 ARA TOPLAM 426.246.801 618.616.421 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 426.246.801 618.616.421 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 31 1.000.454.748 616.864.499 Türev Araçlar 30 13.207.407 11.179.977 Ertelenmiş Gelirler 10 1.003.249 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 30.128.707 36.370.696 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 17.593.975 15.612.612 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 15 12.534.732 20.758.084 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.044.794.111 664.415.172 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.471.040.912 1.283.031.593 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 355.004.434 348.211.818 Ödenmiş Sermaye 19 600.000.000 600.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 19 22.585.778 22.585.778 Birleşme Denkleştirme Hesabı 5.305.130 5.305.130 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 6.165.231 6.165.231 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 147.733.159 153.119.039 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 147.733.159 153.119.039 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 155.774.429 161.758.060 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -8.041.270 -8.639.021 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -3.859.905 487.014 Yabancı Para Çevrim Farkları 215.704 487.014 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -4.075.609 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -4.075.609 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.031.613 1.031.613 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -430.863.437 -366.976.506 Net Dönem Karı veya Zararı 6.906.865 -73.505.481 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 -24.572.384 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 355.004.434 323.639.434 TOPLAM KAYNAKLAR 1.826.045.346 1.606.671.027 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 953.186.497 796.989.049 Satışların Maliyeti 20 -849.103.192 -737.606.639 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 104.083.305 59.382.410 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 20 198.645.447 174.869.085 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 20 -158.990.751 -145.298.091 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 39.654.696 29.570.994 BRÜT KAR (ZARAR) 143.738.001 88.953.404 Genel Yönetim Giderleri 21 -37.831.898 -55.313.750 Pazarlama Giderleri 21 -41.969.239 -98.273.337 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 21 -6.630.883 -2.984.697 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 123.888.897 73.657.926 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -12.102.832 -33.687.779 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 169.092.046 -27.648.233 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 5.060.927 143.306.057 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 23 -423.037 -22.700.892 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 173.729.936 92.956.932 Finansman Giderleri 25 -171.465.995 -216.761.755 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 2.263.941 -123.804.823 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -180.998 28.022.000 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 28 0 -1.138.747 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -180.998 29.160.747 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.082.943 -95.782.823 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.082.943 -95.782.823 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -4.823.922 -22.277.342 Ana Ortaklık Payları 6.906.865 -73.505.481 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -5.513.946 7.368.668 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 0 8.873.205 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 441.313 -1.504.537 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -5.955.259 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi -5.955.259 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -4.346.919 480.842 Yabancı Para Çevrim Farkları -271.310 480.842 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -4.075.609 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -4.075.609 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -9.860.865 7.849.510 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -7.777.922 -87.933.313 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -4.823.922 -21.921.877 Ana Ortaklık Payları -2.954.000 -66.011.436 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/665932 BIST