***AKFGY*** AKFEN GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor
***AKFGY*** AKFEN GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
184.000.000 317.344 0 58.880.000 4.147 366.287.136 -28.810.970 580.677.657 580.677.657
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
0 0 0 0 -28.810.970 28.810.970 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -217.400.218 -28.916.805 -28.916.805
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-3.338.783 3.338.783 -3.338.783 -3.338.783 -3.338.783
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0 8.251.664 8.251.664 8.251.664
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-2.266.571 2.266.571 -2.266.571 -2.266.571 -2.266.571
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
184.000.000 317.344 -5.605.354 58.880.000 5.609.501 114.470.594 8.251.664 365.923.749 365.923.749
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
29.904.030 10.139.539
Dönem Karı (Zararı)
8.251.664 -217.400.218
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
8.251.664 -217.400.218
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
16.037.089 225.024.261
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10 ve 11 24.069 20.539
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
117.842 54.747
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 117.842 54.747
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
23 ve 24 27.153.648 23.176.264
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
99.456.339 59.460.693
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
21 -71.581.538 142.128.699
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
22 -39.509.865 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
376.594 183.319
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
5.717.484 2.733.165
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.391.009 945.548
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
39.683 32.563
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.393.239 -2.911.777
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
183.107 -424.825
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.492.464 5.091.656
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
30.006.237 10.357.208
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -102.207 -217.669
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
5.971.374 -14.467.477
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
10.912.710 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10 0 1.881
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 ve 11 -34.374 -27.659
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -4.906.962 -14.441.699
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-35.606.517 -4.969.547
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
18 -2.266.571 -3.338.783
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
74.113.180 26.545.500
Kredilerden Nakit Girişleri
5 74.113.180 26.545.500
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-70.442.117 -5.000.000
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -70.442.117 -5.000.000
Ödenen Faiz
5 -37.034.896 -22.796.263
Alınan Faiz
23 23.887 156.064
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 -536.065
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
268.887 -9.297.485
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
268.887 -9.297.485
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 851.716 10.149.201
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 1.120.603 851.716
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 1.120.603 851.716
Ticari Alacaklar
5.831.854 4.744.216
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 5.831.854 4.744.216
Peşin Ödenmiş Giderler
16 403.908 289.854
Diğer Dönen Varlıklar
17 5.578.667 4.839.367
ARA TOPLAM
12.935.032 10.725.153
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
12.935.032 10.725.153
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
8 145.079.312 168.194.091
Ticari Alacaklar
54.066.832 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 ve 6 54.066.832 0
Diğer Alacaklar
122.940 162.623
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 122.940 162.623
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
9 722.815.403 643.531.637
Maddi Duran Varlıklar
10 54.365 40.192
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10.977 14.845
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 10.977 14.845
Peşin Ödenmiş Giderler
16 783.196 910.948
Diğer Duran Varlıklar
17 10.611.374 14.829.439
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
933.544.399 827.683.775
TOPLAM VARLIKLAR
946.479.431 838.408.928
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 48.836.091 5.174.329
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 61.192.250 62.239.489
Ticari Borçlar
3.698.691 545.797
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 3.698.691 545.797
Diğer Borçlar
2.395.936 2.236.109
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 2.395.936 2.236.109
Kısa Vadeli Karşılıklar
86.483 137.119
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 86.483 137.119
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 ve 17 1.686.699 1.557.016
ARA TOPLAM
117.896.150 71.889.859
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
117.896.150 71.889.859
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 438.269.708 385.562.664
Ticari Borçlar
240.345
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 240.345
Diğer Borçlar
19.877.098 17.405.050
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 19.877.098 17.405.050
Ertelenmiş Gelirler
16 346.500
Uzun Vadeli Karşılıklar
175.407 109.136
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 175.407 109.136
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
14 ve 17 3.750.474 3.503.563
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
462.659.532 406.580.413
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
580.555.682 478.470.272
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
365.923.749 359.938.656
Ödenmiş Sermaye
18 184.000.000 184.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
18 317.344 317.344
Geri Alınmış Paylar (-)
18 -5.605.354 -3.338.783
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 58.880.000 58.880.000
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
5.609.501 3.342.930
Yasal Yedekler
18 4.147 4.147
Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler
18 5.605.354 3.338.783
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
114.470.594 334.137.383
Net Dönem Karı veya Zararı
8.251.664 -217.400.218
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
365.923.749 359.938.656
TOPLAM KAYNAKLAR
946.479.431 838.408.928
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 22.423.915 19.631.113
Satışların Maliyeti
19 -4.083.507 -3.453.344
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
18.340.408 16.177.769
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
0 0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
18.340.408 16.177.769
Genel Yönetim Giderleri
20 -2.458.186 -3.700.682
Pazarlama Giderleri
20 -2.430.192 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 71.659.497 58.862
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -25.396 -142.230.633
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
85.086.131 -129.694.684
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 39.509.865 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
124.595.996 -129.694.684
Finansman Gelirleri
23 2.075.414 573.436
Finansman Giderleri
24 -118.419.746 -88.278.970
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
8.251.664 -217.400.218
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
0 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
0 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
8.251.664 -217.400.218
DÖNEM KARI (ZARARI)
8.251.664 -217.400.218
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
8.251.664 -217.400.218
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 26 0,04000000 -1,18000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
8.251.664 -217.400.218
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
8.251.664 -217.400.218
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/666737
BIST