***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor

***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 476.400.786 352.638.597 Satışların Maliyeti 18 -386.305.219 -251.913.321 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 90.095.567 100.725.276 BRÜT KAR (ZARAR) 90.095.567 100.725.276 Genel Yönetim Giderleri 15 -11.548.010 -14.035.351 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 25.300.933 11.991.432 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -25.049.825 -11.621.398 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 78.798.665 87.059.959 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 90.943.922 47.171.920 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 169.742.587 134.231.879 Finansman Giderleri 21 -138.789.532 -156.327.049 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 30.953.055 -22.095.170 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 23 5.464.511 -5.723.817 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 23 -255.143 -6.217.618 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 5.719.654 493.801 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 36.417.566 -27.818.987 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -682.165 DÖNEM KARI (ZARARI) 35.735.401 -27.818.987 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 649.518 465.732 Ana Ortaklık Payları 35.085.883 -28.284.719 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 1.000 adet pay başına kayıp/kazanç 24 2,05000000 -1,65000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 171.042.300 -457.969 17.200.021 62.162.876 5.056.522 -29.159.905 225.843.845 38.663.711 264.507.556 Transferler 5.779.478 -34.939.383 29.159.905 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -206.527 26.630.863 -28.284.719 -1.860.383 4.122.483 2.262.100 Dönem Karı (Zararı) -28.284.719 -28.284.719 4.122.483 -24.162.236 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -206.527 26.630.863 26.424.336 26.424.336 Sermaye Arttırımı 18.340.422 18.340.422 Kar Payları -1.268.500 -1.268.500 Dönem Sonu Bakiyeler 171.042.300 -664.496 43.830.884 67.942.354 -29.882.861 -28.284.719 223.983.462 59.858.116 283.841.578 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 171.042.300 -664.496 43.830.884 67.942.354 -29.882.861 -28.284.719 223.983.462 59.858.116 283.841.578 Transferler 3.951.265 -32.235.984 28.284.719 538.293 538.293 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 40.431.627 -230.365 69.412.824 35.085.883 144.699.969 9.696.000 154.395.969 Sermaye Arttırımı 861.999 861.999 Kar Payları -1.739.391 -1.739.391 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 36.528 36.528 -11.395.192 -11.358.664 Dönem Sonu Bakiyeler 171.042.300 40.431.627 -858.333 113.243.708 71.893.619 -62.118.845 35.085.883 368.719.959 57.819.825 426.539.784 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 139.684.382 153.849.136 Dönem Karı (Zararı) 35.735.401 -27.818.987 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 36.417.566 -27.818.987 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -682.165 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 103.788.841 153.554.969 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 7,8 30.739.912 36.961.175 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 813.707 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 813.707 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 722.409 1.294.623 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 722.409 1.294.623 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 53.494.085 43.288.576 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 19,21 -6.471.316 -5.198.429 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 21 59.965.401 48.487.005 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 96.619.496 52.834.167 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 23 -5.464.511 5.723.817 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 8.810.792 13.452.611 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -49.427 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -49.427 Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 27 -81.897.622 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 6.628.515 39.339.591 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -19.313.773 -2.124.328 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.806.764 1.983.516 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -17.507.009 -4.107.844 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.552.705 -37.237.998 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7.405.782 -23.523.750 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -9.958.487 -13.714.248 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış) 9.896.341 -238.292 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 7.860.741 4.143.579 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7.494.746 -25.413.249 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -1.111.674 -21.548.905 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 8.606.420 -3.864.344 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -613.800 556.473 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.547.844 99.653.406 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 5.600.360 97.882.652 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -2.052.516 1.770.754 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 309.121 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 146.152.757 165.075.573 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14 -1.512.624 -366.435 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -4.955.751 -10.860.002 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 183.182 -124.009.145 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 27 72.425.703 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 336.862 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -72.160.380 -92.036.934 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -72.119.161 -91.895.395 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -41.219 -141.539 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler -5.872.281 -21.220.714 Diğer Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler -5.872.281 -21.220.714 Alınan Faiz 21 5.453.278 5.198.429 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -15.949.926 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -31.078.143 -29.520.519 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 331.382.244 335.519.280 Kredilerden Nakit Girişleri 331.382.244 335.519.280 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -271.543.687 -310.918.795 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -271.543.687 -310.918.795 Ödenen Temettüler -1.739.391 -1.268.500 Ödenen Faiz -88.497.775 -71.192.926 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -679.534 18.340.422 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 108.789.421 319.472 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -950.892 -6.261.313 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 107.838.529 -5.941.841 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 146.651.810 152.593.651 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 254.490.339 146.651.810 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 35.735.401 -27.818.987 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 40.201.262 -206.527 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 22 43.633.216 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 14,22 -165.881 -258.159 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -3.266.073 51.632 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22,23 -3.266.073 51.632 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 78.459.306 30.287.614 Yabancı Para Çevrim Farkları 78.459.306 30.287.614 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 22 78.459.306 30.287.614 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 118.660.568 30.081.087 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 154.395.969 2.262.100 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 9.696.000 4.122.483 Ana Ortaklık Payları 144.699.969 -1.860.383 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 31 254.490.339 146.651.810 Ticari Alacaklar 4 50.106.976 27.737.036 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 6.787.821 3.621.481 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 43.319.155 24.115.555 Diğer Alacaklar 5 6.619.287 6.154.915 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 4.220.668 2.207.541 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.398.619 3.947.374 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 10 18.248.512 17.255.681 Peşin Ödenmiş Giderler 6 3.913.977 2.644.290 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23 76.243 Diğer Dönen Varlıklar 16 140.383.828 5.952.836 ARA TOPLAM 473.762.919 206.472.811 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 473.762.919 206.472.811 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 412.408 412.408 Diğer Alacaklar 5 41.588.102 51.732.977 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 39.221.416 48.640.325 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.366.686 3.092.652 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 10 119.123.043 121.015.342 Maddi Duran Varlıklar 7 1.612.393.334 1.400.222.479 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 33.636.086 39.956.859 Şerefiye 9 22.143.133 22.143.133 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 11.492.953 17.813.726 Peşin Ödenmiş Giderler 6 108.342 10.953.814 Ertelenmiş Vergi Varlığı 23 32.130.875 28.065.851 Diğer Duran Varlıklar 16 112.710.815 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.839.392.190 1.765.070.545 TOPLAM VARLIKLAR 2.313.155.109 1.971.543.356 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 25 207.192.458 150.608.000 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 25 111.946.072 124.422.007 Diğer Finansal Yükümlülükler 25 797.938 667.376 Ticari Borçlar 4 73.542.825 39.576.865 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 33.324.274 6.777.258 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 40.218.551 32.799.607 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 315.651 929.451 Diğer Borçlar 5 251.165.411 245.930.078 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 248.064.677 240.943.484 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 3.100.734 4.986.594 Ertelenmiş Gelirler 6 7.543.815 40.484 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 23 255.143 4.955.751 Kısa Vadeli Karşılıklar 14 881.810 926.961 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 881.810 926.961 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 162.336 802.072 ARA TOPLAM 653.803.459 568.859.045 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 653.803.459 568.859.045 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 25 1.140.495.605 1.029.336.383 Diğer Finansal Yükümlülükler 25 50.000.000 50.000.000 Ticari Borçlar 28.646.021 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 28.646.021 Diğer Borçlar 3 445.410 445.410 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 445.410 445.410 Ertelenmiş Gelirler 6 29.376.348 Uzun Vadeli Karşılıklar 14 2.672.254 3.624.071 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 2.672.254 3.624.071 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 9.822.249 6.790.848 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.232.811.866 1.118.842.733 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.886.615.325 1.687.701.778 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 368.719.959 223.983.462 Ödenmiş Sermaye 17 171.042.300 171.042.300 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 22 39.573.294 -664.496 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 39.573.294 -664.496 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 22 40.431.627 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 22 -858.333 -664.496 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 113.243.708 43.830.884 Yabancı Para Çevrim Farkları 113.243.708 43.830.884 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17 71.893.619 67.942.354 Yasal Yedekler 17 71.893.619 67.942.354 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -62.118.845 -29.882.861 Net Dönem Karı veya Zararı 35.085.883 -28.284.719 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 57.819.825 59.858.116 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 426.539.784 283.841.578 TOPLAM KAYNAKLAR 2.313.155.109 1.971.543.356 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/668011 BIST