***BRKSN*** BERKOSAN YALITIM VE TECRİT MADDELERİ ÜRETİM VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***BRKSN*** BERKOSAN YALITIM VE TECRİT MADDELERİ ÜRETİM VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 64.401.668 50.277.530 Satışların Maliyeti 17 -48.221.471 -37.919.251 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 16.180.197 12.358.279 BRÜT KAR (ZARAR) 16.180.197 12.358.279 Genel Yönetim Giderleri -4.812.482 -4.209.154 Pazarlama Giderleri -7.463.166 -5.588.555 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18 2.186.990 1.076.933 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 18 -2.212.649 -960.096 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 3.878.890 2.677.407 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 19 153.158 712.651 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 19 -180.668 -438.762 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 3.851.380 2.951.296 Finansman Gelirleri 565.364 398.811 Finansman Giderleri 20 -1.857.800 -2.403.213 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 2.558.944 946.894 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -537.939 -426.513 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -493.732 -157.145 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 21 -44.207 -269.368 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.021.005 520.381 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.021.005 520.381 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.021.005 520.381 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15.600.000 312.370 4.363.815 23.992 -17.187 347.020 -2.303.240 400.541 18.727.311 18.727.311 Transferler -20.088 30.991 389.638 -400.541 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 4.496.827 21.098 -16.007 520.381 5.022.299 5.022.299 Dönem Sonu Bakiyeler 15.600.000 312.370 8.840.554 45.090 -33.194 378.011 -1.913.602 520.381 23.749.610 23.749.610 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15.600.000 312.370 8.840.554 45.090 -33.194 378.011 -1.913.602 520.381 23.749.610 23.749.610 Transferler -140.619 45.276 615.724 -520.381 Dönem Karı (Zararı) 2.021.005 2.021.005 2.021.005 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 16 41.726 48.016 89.742 89.742 Dönem Sonu Bakiyeler 15.600.000 312.370 8.699.935 86.816 14.822 423.287 -1.297.878 2.021.005 25.860.357 25.860.357 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 7.450.804 3.155.309 Dönem Karı (Zararı) 2.021.005 520.381 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.725.343 3.136.647 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10 1.382.816 1.512.635 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 143.878 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 112.670 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 31.208 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -172.628 72.487 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 -172.628 72.487 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 979.705 966.790 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -2.489 14.344 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 537.939 426.513 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 2.704.456 -501.719 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.081.305 -1.592.639 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -2.081.305 -1.592.639 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 58.661 403.120 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 92.038 752.462 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -33.377 -349.342 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 8 314.169 611.335 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.133.942 127.378 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 3.133.942 127.378 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.278.989 -50.913 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7 1.278.989 -50.913 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.450.804 3.155.309 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.092.502 -1.171.255 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 116.434 1.698 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9,10 -813.744 -1.479.031 Alınan Faiz 153.158 278.502 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -548.350 27.576 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.139.441 -2.075.053 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 19.619.087 24.740.299 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -19.625.665 -25.570.060 Ödenen Faiz 20 -1.132.863 -1.245.292 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 5.218.861 -90.999 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 48.016 -16.007 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 5.266.877 -107.006 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 2.555.918 2.662.923 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 7.822.795 2.555.917 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 2.021.005 520.381 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 52.158 4.759.874 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 4.733.502 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 52.158 26.372 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 37.584 -257.956 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 37.584 -257.956 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -10.432 -241.949 Yabancı Para Çevrim Farkları, Vergi Etkisi 48.016 -16.007 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 89.742 4.501.918 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.110.747 5.022.299 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.110.747 5.022.299 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 7.822.795 2.555.918 Ticari Alacaklar 15.124.027 12.961.509 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 15.124.027 12.961.509 Diğer Alacaklar 5.500 92.038 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 7 92.038 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 5.500 Stoklar 8 6.679.845 6.994.014 Peşin Ödenmiş Giderler 683.694 441.412 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 683.694 441.412 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 21 22.065 55.152 Diğer Dönen Varlıklar 602.428 803.978 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 11 602.428 803.978 ARA TOPLAM 30.940.354 23.904.021 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 30.940.354 23.904.021 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 36.665 16.434 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 36.665 16.434 Maddi Duran Varlıklar 9 26.908.352 27.578.146 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 39.069 54.781 Peşin Ödenmiş Giderler 95.959 95.959 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 95.959 95.959 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 511.311 565.950 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 27.591.356 28.311.270 TOPLAM VARLIKLAR 58.531.710 52.215.291 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4.479.567 7.676.878 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 4.479.567 7.676.878 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5.299.254 2.803.238 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 5.299.254 2.803.238 Ticari Borçlar 10.709.749 7.497.083 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 10.709.749 7.497.083 Ertelenmiş Gelirler 1.267.465 470.166 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 12 1.267.465 470.166 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 130.103 184.721 Kısa Vadeli Karşılıklar 972.423 644.102 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13 943.822 615.501 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 28.601 28.601 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 210.372 57.003 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11 210.372 57.003 ARA TOPLAM 23.068.933 19.333.191 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 23.068.933 19.333.191 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7.941.788 7.247.071 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 7.941.788 7.247.071 Uzun Vadeli Karşılıklar 210.799 435.586 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 210.799 435.586 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 1.449.833 1.449.833 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 9.602.420 9.132.490 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 32.671.353 28.465.681 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 25.860.357 23.749.610 Ödenmiş Sermaye 16 15.600.000 15.600.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 16 312.370 312.370 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 8.801.573 8.852.450 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 8.786.751 8.885.644 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 16 8.699.935 8.840.554 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 86.816 45.090 Yabancı Para Çevrim Farkları 16 14.822 -33.194 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 423.287 378.011 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.297.878 -1.913.602 Net Dönem Karı veya Zararı 22 2.021.005 520.381 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 25.860.357 23.749.610 TOPLAM KAYNAKLAR 58.531.710 52.215.291 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/668023 BIST