***IHLGM*** İHLAS GAYRİMENKUL PROJE GELİŞTİRME VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***IHLGM*** İHLAS GAYRİMENKUL PROJE GELİŞTİRME VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 79.542.538 70.140.548 27.669 783.455 -14.925 1.510.885 7.856.558 -103.690.322 -232.429 55.923.977 -391.620 55.532.357 Transferler 21 -232.429 232.429 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 21 -199.295 11.453 -647.741 -835.583 -35.318 -870.901 Dönem Sonu Bakiyeler 79.542.538 70.140.548 27.669 584.160 -3.472 1.510.885 7.856.558 -103.922.751 -647.741 55.088.394 -426.938 54.661.456 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 79.542.538 70.140.548 27.669 584.160 -3.472 1.510.885 7.856.558 -103.922.751 -647.741 55.088.394 -426.938 54.661.456 Transferler 21 -647.741 647.741 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 21 270.741 -411.370 -2.171.748 -2.312.377 -59.344 -2.371.721 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 21 60.457.462 312.271 60.769.733 60.769.733 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 21 212.700 212.700 12.800 225.500 Dönem Sonu Bakiyeler 140.000.000 70.140.548 339.940 854.901 -414.842 1.510.885 8.069.258 -104.570.492 -2.171.748 113.758.450 -473.482 113.284.968 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -47.294.938 -48.866 Dönem Karı (Zararı) 29 -2.231.092 -683.059 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.489.489 1.147.860 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13-15 110.173 128.399 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 392.685 946.662 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 175.910 503.753 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 10 216.775 -424.804 Şerefiye Değer Düşüklüğü ile İlgili Düzeltmeler 14 867.713 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 72.897 25.260 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17 68.575 25.260 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4.322 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -174.136 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 26 -174.136 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 141.485 -705.502 Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 25 141.485 -705.502 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 11 3.708 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28 -454.621 103.300 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 25 1.397.298 649.741 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -46.553.335 -513.667 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.795.487 1.634.785 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8-30 -1.648.592 2.862.150 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -146.895 -1.227.365 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 9 49.344 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -71.631.928 631.360 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 18 -19.094.743 -4.118.220 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 8 46.141.804 134.326 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 8-30 -94.761 76.691 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 8 46.236.565 57.635 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -6.666 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.329.165 10.800 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9 1.329.165 10.800 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.495.480 1.143.938 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -655.626 549.539 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -839.854 594.399 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -47.294.938 -48.866 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -7.250 51.695 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları 11 -106.250 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 100.000 51.695 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 100.000 51.695 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.000 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 15 -1.000 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 60.911.245 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 21 60.769.733 Alınan Faiz 141.512 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 13.609.057 2.829 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 13.609.057 2.829 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 66.974 64.145 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 13.676.031 66.974 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 13.676.031 66.974 Finansal Yatırımlar 7 106.176 106.176 Ticari Alacaklar 15.000.203 13.380.626 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 8-30 3.588.283 1.939.691 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 11.411.920 11.440.935 Diğer Alacaklar 97.780 97.780 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 97.780 97.780 Stoklar 10 71.962.190 547.037 Peşin Ödenmiş Giderler 18 24.363.839 5.269.096 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 19 21.227 Diğer Dönen Varlıklar 20 2.496.532 1.862.133 ARA TOPLAM 127.723.978 21.329.822 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 127.723.978 21.329.822 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 183.467 183.467 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 183.467 183.467 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 11 102.543 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 12 19.435.805 17.516.541 Maddi Duran Varlıklar 13 231.594 1.905.522 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 15.293.322 16.776.209 Şerefiye 14 5.922.752 5.922.752 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 15 9.370.570 10.853.457 Ertelenmiş Vergi Varlığı 28 1.796.503 1.186.898 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 37.043.234 37.568.637 TOPLAM VARLIKLAR 164.767.212 58.898.459 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 47.048.447 906.643 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 8-30 179.641 274.402 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 46.868.806 632.241 Diğer Borçlar 81.860 72.860 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 81.860 72.860 Ertelenmiş Gelirler 18 220.675 220.675 Kısa Vadeli Karşılıklar 599.155 746.513 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 17 399.409 519.730 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 199.746 226.783 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 20 299.019 888.667 ARA TOPLAM 48.249.156 2.835.358 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 48.249.156 2.835.358 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Diğer Borçlar 1.320.165 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 1.320.165 Uzun Vadeli Karşılıklar 683.137 75.655 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 651.777 75.655 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 16 31.360 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 28 1.005.833 939.442 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 20 223.953 386.548 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.233.088 1.401.645 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 51.482.244 4.237.003 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 113.758.450 55.088.394 Ödenmiş Sermaye 21 140.000.000 79.542.538 Sermaye Düzeltme Farkları 21 70.140.548 70.140.548 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 21 339.940 27.669 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 440.059 580.688 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 440.059 580.688 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 21 854.901 584.160 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21 -414.842 -3.472 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 21 1.510.885 1.510.885 Diğer Yedekler 21 8.069.258 7.856.558 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 21 -104.570.492 -103.922.751 Net Dönem Karı veya Zararı 29 -2.171.748 -647.741 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 21 -473.482 -426.938 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 113.284.968 54.661.456 TOPLAM KAYNAKLAR 164.767.212 58.898.459 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22 10.898.258 3.460.665 Satışların Maliyeti 22 -9.637.715 -3.290.706 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.260.543 169.959 BRÜT KAR (ZARAR) 1.260.543 169.959 Genel Yönetim Giderleri 23 -3.186.947 -2.758.505 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 24 1.727.327 3.569.953 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25 -1.063.411 -749.214 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.262.488 232.193 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 25 286.083 890.044 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 25 -1.879.736 -1.701.996 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 11 -3.708 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -2.859.849 -579.759 Finansman Gelirleri 26 174.136 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -2.685.713 -579.759 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 454.621 -103.300 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 454.621 -103.300 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 29 -2.231.092 -683.059 DÖNEM KARI (ZARARI) -2.231.092 -683.059 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 29 -59.344 -35.318 Ana Ortaklık Payları 29 -2.171.748 -647.741 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 29 -0,02680000 -0,00860000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -140.629 -187.842 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 21 284.992 -209.784 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 21 -514.214 14.316 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 88.593 7.626 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 88.593 7.626 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -140.629 -187.842 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -2.371.721 -870.901 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -59.344 -35.318 Ana Ortaklık Payları -2.312.377 -835.583 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/668074 BIST