***MMCAS*** MMC SANAYİ VE TİCARİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor
***MMCAS*** MMC SANAYİ VE TİCARİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
13.336.879 -2.397 119.494 -3.450.834 3.093.321 13.096.463 0 13.096.463
Diğer Düzeltmeler
506.246 506.246
Transferler
3.093.321 -3.093.321
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
122 54.524 54.646 100.974 155.620
Dönem Karı (Zararı)
54.524 54.524 100.974 155.498
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
122 122 122
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Dönem Sonu Bakiyeler
13.336.879 -2.275 119.494 -357.513 54.524 13.151.109 607.220 13.758.329
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
13.336.879 -2.275 119.494 -357.513 54.524 13.151.109 607.220 13.758.329
Diğer Düzeltmeler
2.275 -346.991 -344.716 -48.193 -392.909
Transferler
54.524 -54.524
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.008.029 -4.008.029 -144.109 -4.152.138
Dönem Karı (Zararı)
-4.008.029 -4.008.029 -144.109 -4.152.138
Dönem Sonu Bakiyeler
13.336.879 0 119.494 -649.980 -4.008.029 8.798.364 414.918 9.213.282
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
279.005 567.996
Dönem Karı (Zararı)
-4.152.139 214.973
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-4.152.139 214.973
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
2.919.201 202.222
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
801.756 158.636
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.087.669 0
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.087.669 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-3.831 -5.029
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-3.831 -5.029
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-18.749 -11.606
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-18.749 -11.606
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
0 746
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25.536 59.475
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
26.820 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.401.901 150.801
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.116.098 -2.127.173
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.992.610 91.251
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
535.544 -659.461
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-98.692 -464.307
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
98.618 1.193.000
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-60.654 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
972.996 1.945.141
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-169.399 172.350
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-169.399 -227.503
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 399.853
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
168.963 567.996
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
110.042 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-265.781 -635.915
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
0 -634.306
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-256.406 -1.609
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-256.406 -1.609
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-9.375 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.991 95.366
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
30.811 95.366
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
30.811 95.366
Ödenen Faiz
-26.820 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
17.215 27.447
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
17.215 27.447
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
33.590 6.143
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
50.805 33.590
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 50.805 33.590
Ticari Alacaklar
6 246.002 2.226.064
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 246.002 2.226.064
Diğer Alacaklar
7 9.325.670 9.511.043
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
31 9.156.945 6.911.587
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 168.725 2.599.456
Stoklar
8 1.024.817 1.560.361
Peşin Ödenmiş Giderler
9.a 2.380.934 2.600.261
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9.a 2.380.934 2.600.261
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
10 0 168.317
Diğer Dönen Varlıklar
11 279.599 110.200
ARA TOPLAM
13.307.827 16.209.836
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
13.307.827 16.209.836
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
0 505
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
0 505
Maddi Duran Varlıklar
12 446.163 988.278
Tesis, Makine ve Cihazlar
12 231.917 727.606
Taşıtlar
12 147.366 167.546
Mobilya ve Demirbaşlar
12 66.880 93.126
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 5.696 391.896
Şerefiye
3 0 382.966
Diğer Haklar
13 5.696 8.930
Peşin Ödenmiş Giderler
318.019 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9.b 318.019 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 0 76.212
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
769.878 1.456.891
TOPLAM VARLIKLAR
14.077.705 17.666.727
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 0 10.415
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 10.415
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 0 10.415
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
14 28.837 58.943
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
28.837 58.943
Banka Kredileri
14 28.837 58.943
Ticari Borçlar
15 1.313.694 1.188.608
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
31 547.500 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
15 766.194 1.188.608
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 411.101 471.755
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
21.a 0 58.275
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 3.011.692 2.038.696
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
31 1.859.262 1.474.814
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 1.152.430 563.882
ARA TOPLAM
4.765.324 3.826.692
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.765.324 3.826.692
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
97.340 26.008
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
97.340 26.008
Banka Kredileri
14 97.340 26.008
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.759 5.590
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 1.759 5.590
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
21 0 50.108
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
99.099 81.706
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.864.423 3.908.398
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
8.798.364 13.151.109
Ödenmiş Sermaye
24 13.336.879 13.336.879
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 -2.275
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0 -2.275
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0 -2.275
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
24 119.494 119.494
Yasal Yedekler
24 119.494 119.494
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-649.980 -357.513
Net Dönem Karı veya Zararı
-4.008.029 54.524
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 414.918 607.220
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
9.213.282 13.758.329
TOPLAM KAYNAKLAR
14.077.705 17.666.727
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 2.079.598 3.848.548
Satışların Maliyeti
25 -3.288.794 -3.204.246
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
-1.209.196 644.302
BRÜT KAR (ZARAR)
-1.209.196 644.302
Genel Yönetim Giderleri
26.b -1.024.672 -1.263.052
Pazarlama Giderleri
26.a -282.216 -171.863
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
27.a 1.549.596 1.108.733
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
27.b -3.133.295 -51.743
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-4.099.783 266.377
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-4.099.783 266.377
Finansman Gelirleri
29.a 0 679
Finansman Giderleri
29.b -26.820 -52.083
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-4.126.603 214.973
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-25.536 -59.475
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
21 0 -45.803
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -25.536 -13.672
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-4.152.139 155.498
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
0 0
DÖNEM KARI (ZARARI)
-4.152.139 155.498
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-144.109 100.974
Ana Ortaklık Payları
-4.008.030 54.524
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 122
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0 153
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 -31
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
0 -31
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 122
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-4.152.139 155.620
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-144.109 100.974
Ana Ortaklık Payları
-4.008.030 54.646
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/670591
BIST