***IAZ*** INVEST AZ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
14.223.040
Satışların Maliyeti
28 -326.821 -657.172
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
12.167.309 13.565.868
BRÜT KAR (ZARAR)
12.167.309 13.565.868
Genel Yönetim Giderleri
29 -11.248.061 -11.963.245
Pazarlama Giderleri
29 -2.034.790 -5.452.894
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 5.666.074 8.017.385
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -3.216.315 -2.065.582
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.334.217 2.101.532
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 155.756 132.887
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
32 -3.215 -146.295
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.486.758 2.088.124
Finansman Giderleri
33 -1.552.387 -853.042
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-65.629 1.235.082
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-15.266 -630.862
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
35 -32.417 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
35 17.151 -630.862
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-80.895 604.220
DÖNEM KARI (ZARARI)
-80.895 604.220
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-80.895 604.220
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 10.003 10.003 -3.636.981 880.595 -2.756.386 27.253.617 27.253.617
Transferler
880.595 -880.595
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
10.603 10.603 604.220 604.220 614.823 614.823
Dönem Karı (Zararı)
604.220
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
10.603 10.603
Dönem Sonu Bakiyeler
27 30.000.000 20.606 20.606 -2.756.386 604.220 -2.162.166 27.868.440 27.868.440
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27 30.000.000 20.606 20.606 -2.756.386 604.220 27.868.440 27.868.440
Transferler
604.220 -604.220
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.479 -4.479 1.406 1.406 -80.895 -80.895 -83.965 -83.965
Dönem Karı (Zararı)
-80.895
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.479 -4.479 1.406 1.406
Dönem Sonu Bakiyeler
27 30.000.000 16.127 16.127 1.406 1.406 -2.152.166 -80.895 -2.233.061 27.784.472 27.784.472
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
5.961.683 -3.134.324
Dönem Karı (Zararı)
-80.895 604.220
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
36 -80.895 604.220
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
772.942 1.497.641
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
697.740 709.923
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
82.675 7.910
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23.25 83.675 6.559
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23.25 -1.000 1.351
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 146.295
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
0 146.295
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
36 -7.473 633.513
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
5.269.636 -5.236.185
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
723.250 -2.325.997
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
9.37 -24.448 -27.604
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 747.698 -2.298.393
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3.995.030 -1.722.262
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
10 3.995.030 -1.722.262
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-5.175 12.480
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.500.161 -2.168.294
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9.37 24.458 27.388
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9 1.475.703 -2.195.682
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-932.788 642.810
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10 -932.788 642.810
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.842 325.078
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
18.482 299.904
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-29.324 25.174
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
5.961.683 -3.134.324
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-185.473 -1.384.845
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
6 -34.364 -48.757
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.311 3.224
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16.17 2.311 3.224
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-153.420 -1.339.312
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16.17 -153.420 -1.244.940
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16.17 -94.372
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
5.683.690 5.976.047
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
5.683.690 5.976.047
Kredilerden Nakit Girişleri
8 5.683.690 5.976.047
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
11.459.900 1.456.878
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
11.459.900 1.456.878
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
9.530.986 8.074.108
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
20.990.886 9.530.986
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-80.895 604.220
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-4.479 10.603
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.600 13.254
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.121 -2.651
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
35 1.121 -2.651
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
1.406
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.757
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme Kazançları (Kayıpları)
1.757
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-351
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-351
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.073 10.603
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-83.968 614.823
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-83.968 614.823
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 21.231.281 14.516.331
Finansal Yatırımlar
7 83.148 48.784
Ticari Alacaklar
15.058.907 11.037.207
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
9.37 57.919 33.471
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 15.000.988 11.003.736
Diğer Alacaklar
16.121.702 20.100.622
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 16.121.702 20.100.622
Peşin Ödenmiş Giderler
111.671 106.496
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 111.671 106.496
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
35 0 18.823
Diğer Dönen Varlıklar
0 10
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
26 0 10
ARA TOPLAM
52.606.709 45.828.273
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
52.606.709 45.828.273
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
15.173 13.416
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
7 15.173 13.416
Diğer Alacaklar
406.497 422.607
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 406.497 422.607
Maddi Duran Varlıklar
1.350.471 1.864.865
Mobilya ve Demirbaşlar
16 1.350.471 1.864.865
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
74.328 106.565
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 74.328 106.565
Ertelenmiş Vergi Varlığı
35 80.331 62.410
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.926.800 2.469.863
TOPLAM VARLIKLAR
54.533.509 48.298.136
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
14.676.253 8.830.417
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
14.676.253 8.830.417
Banka Kredileri
8 14.514.111 8.383.263
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 162.142 447.154
Ticari Borçlar
11.122.592 9.622.431
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
9.37 57.934 33.476
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 11.064.658 9.588.955
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
25 100.197 129.521
Diğer Borçlar
504.052 1.436.840
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 504.052 1.436.840
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
35 10.448 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
221.237 122.258
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 220.886 120.907
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
23 351 1.351
ARA TOPLAM
26.634.779 20.141.467
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
26.634.779 20.141.467
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 162.146
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 162.146
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
27 0 162.146
Uzun Vadeli Karşılıklar
114.258 126.083
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 114.258 126.083
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
114.258 288.229
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
26.749.037 20.429.696
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
27.784.472 27.868.440
Ödenmiş Sermaye
27 30.000.000 30.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16.127 20.606
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16.127 20.606
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 16.127 20.606
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.406 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.406 0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.406 0
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 -2.152.166 -2.756.386
Net Dönem Karı veya Zararı
-80.895 604.220
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
27.784.472 27.868.440
TOPLAM KAYNAKLAR
54.533.509 48.298.136
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/670854
BIST