***GLBMD*** GLOBAL MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***GLBMD*** GLOBAL MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 40.000.000 150.406 6.233.176 -677.390 167.072 8.050.219 -4.623.471 -4.312.486 44.987.526 44.987.526 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 1.887 1.887 1.887 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 13.098 -4.325.584 4.312.486 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -2.219.054 2.196.650 -7.701.107 -7.723.511 -7.723.511 Dönem Karı (Zararı) -7.701.107 -7.701.107 -7.701.107 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -2.219.054 2.196.650 -22.404 -22.404 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 40.000.000 150.406 6.233.176 -2.883.346 2.363.722 8.050.219 -8.947.168 -7.701.107 37.265.901 37.265.901 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 40.000.000 150.406 6.233.176 -2.883.346 2.363.722 8.050.219 -8.947.168 -7.701.107 37.265.902 37.265.902 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -7.701.107 7.701.107 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 382.782 382.782 382.782 Dönem Karı (Zararı) 382.782 382.782 382.782 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 40.000.000 150.406 6.233.176 -2.883.346 2.363.722 8.050.219 -16.648.275 382.782 37.648.684 37.648.684 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -5.459.515 -3.144.629 Dönem Karı (Zararı) 382.782 -2.124.783 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 382.782 -2.124.783 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 991.653 3.802.366 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10,11 258.379 2.094.678 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 82.512 238.817 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14 255.391 65.946 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 14 -172.879 172.871 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -258.250 701.181 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 21 -258.250 701.181 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 3.405 29.482 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 15 3.405 29.482 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 23 35.486 48.638 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 870.121 689.570 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -6.407.127 -4.571.553 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -37.766.743 -13.028.327 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -37.766.743 -13.028.327 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -376.218 3.477.642 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -376.218 3.477.642 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 32.216.669 7.907.660 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 32.216.669 7.907.660 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -480.835 -2.928.528 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -480.835 -2.928.528 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -5.032.692 -2.893.970 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14 -326.971 -140.438 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -99.852 -110.221 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 8.580.091 3.575.141 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri 5.784.878 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları -30.861 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -51.001 -2.209.737 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -51.001 -2.209.737 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri 7.695.000 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 966.953 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -504.292 -655.929 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 107.579 33.640 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 107.579 33.640 Ödenen Faiz -870.121 -1.165.466 Alınan Faiz 258.250 475.897 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.616.284 -225.417 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.616.284 -225.417 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 4.372.092 7.132.247 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 6.988.376 6.906.830 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 15.038.794 13.389.463 Finansal Yatırımlar 5 419.810 388.949 Ticari Alacaklar 7 106.914.328 69.147.585 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 25 14.076.301 13.000.575 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 92.838.027 56.147.010 Diğer Alacaklar 8 5.755.282 5.582.758 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 25 5.397.262 5.397.262 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 358.020 185.496 Peşin Ödenmiş Giderler 9 900.093 1.204.869 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 900.093 1.204.869 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 22 495.610 395.758 ARA TOPLAM 129.523.917 90.109.382 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 5 7.695.000 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 129.523.917 97.804.382 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 2.683.144 2.683.144 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 5 2.683.144 2.683.144 Diğer Alacaklar 8 1.810.857 1.303.896 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 1.810.857 1.303.896 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15 24.998 24.998 Maddi Duran Varlıklar 785.055 874.197 Tesis, Makine ve Cihazlar 10 275.437 295.066 Mobilya ve Demirbaşlar 10 126.489 143.666 Özel Maliyetler 10 383.129 435.465 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 725.559 843.795 Bilgisayar Yazılımları 11 617.152 706.588 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 108.407 137.207 Peşin Ödenmiş Giderler 1.509 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.509 Ertelenmiş Vergi Varlığı 23 7.193.596 7.229.083 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 13.224.718 12.959.113 TOPLAM VARLIKLAR 142.748.635 110.763.495 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 33.307.579 33.200.000 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 33.307.579 33.200.000 Banka Kredileri 6 3.450.000 3.650.000 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 29.857.579 29.550.000 Ticari Borçlar 65.545.405 33.328.736 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 18.367 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 65.545.405 33.310.369 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 590.414 747.312 Diğer Borçlar 519.300 843.237 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 519.300 843.237 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlardan Yükümlülükler 15 570.127 566.722 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.435.036 1.607.916 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 900.036 1.072.916 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 535.000 535.000 ARA TOPLAM 101.967.861 70.293.923 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 101.967.861 70.293.923 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 3.132.090 3.203.670 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 3.132.090 3.203.670 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.132.090 3.203.670 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 105.099.951 73.497.593 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 16 37.648.684 37.265.902 Ödenmiş Sermaye 40.000.000 40.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 150.406 150.406 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 6.233.176 6.233.176 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -519.624 -519.624 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -519.624 -519.624 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.883.346 -2.883.346 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 2.363.722 2.363.722 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 8.050.219 8.050.219 Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı 2.047.028 2.047.028 Yasal Yedekler 6.003.191 6.003.191 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -16.648.275 -8.947.168 Net Dönem Karı veya Zararı 382.782 -7.701.107 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 37.648.684 37.265.902 TOPLAM KAYNAKLAR 142.748.635 110.763.495 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 2.219.666.566 2.001.534.009 Satışların Maliyeti 17 -2.213.332.436 -1.995.592.803 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 6.334.130 5.941.206 BRÜT KAR (ZARAR) 6.334.130 5.941.206 Genel Yönetim Giderleri 18 -6.836.586 -9.096.098 Pazarlama Giderleri 18 -790.189 -709.358 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 2.571.144 2.882.655 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -38.011 -208.526 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.240.488 -1.190.121 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 3.938 Özkayna