***DGHOL*** DOĞUŞ HOLDİNG A.Ş.( Holding Finansal Rapor
***DGHOL*** DOĞUŞ HOLDİNG A.Ş.( Holding Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-4.148.796 2.432.056
Dönem Karı (Zararı)
-2.028.876 -361.804
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.058.590 -47.164
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
5,13,14 561.843 411.752
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-56 -9.498
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 -56 -9.498
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
118.237 122.265
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5,20.2 23.710 35.568
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 87.089 75.486
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
7.438 11.211
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-21.657 88.520
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
5 -21.657 88.520
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
1.226.980 1.127.312
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-204.185 -393.687
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5,12 -204.185 -393.687
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
9 -420.529 -223.991
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 -186.913 81.280
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-23.730 51.640
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
5 630 42.441
Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
28 -24.360 9.199
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
28 -1.193.298
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
28 8.600 -109.459
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.322.717 -1.924.827
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-513.831 -740.223
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-529.011 -709.980
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
497.712 459.059
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-777.587 -933.683
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-2.293.003 -2.333.795
Alınan Temettüler
9 120.482 195.271
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
9 -1.351.175 -293.774
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
5.356.381
İştirakler, İş Ortaklıkları ve/veya Müşterek Faaliyetlerin Sermaye Artırımına Katılımdan Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -183.606 -144.653
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
20 -16.709 -17.948
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-81.105 -73.410
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
15 -62.502 -79.915
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-281.178 -176.101
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.828.595 -943.144
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
1.750 164.335
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
6 -992.423 -320.034
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
234.250 162.511
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.072.172 -949.956
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
4.767.640 -982.108
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-184.424 -122.400
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.203.605 151.419
Ödenen Temettüler
-287.390 -317.417
Ödenen Faiz
-964.151 -693.710
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.209.751 506.804
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
220.849 206.550
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-988.902 713.354
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
7 2.397.242 1.683.888
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
7 1.408.340 2.397.242
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.028.876 -361.804
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
80.505 790.451
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
13 74.367 468.524
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -9.224 -808
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
9 17.235 345.999
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.873 -23.264
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -1.873 -23.264
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
49.365 94.046
Yabancı Para Çevrim Farkları
133.343 77.345
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
-570 3.045
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 9.962
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
9.962
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
31 -275.434 -140.052
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
9 136.939 117.728
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
55.087 26.018
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
15 55.087 28.010
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -1.992
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
129.870 884.497
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.899.006 522.693
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
111.994 64.862
Ana Ortaklık Payları
-2.011.000 457.831
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
7 1.408.340 2.397.242
Finansal Yatırımlar
8 84 84
Ticari Alacaklar
10 3.073.542 2.568.549
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
32 885.822 828.707
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
2.187.720 1.739.842
Stoklar
11 2.006.282 1.466.955
Peşin Ödenmiş Giderler
21 194.722 209.353
Diğer Dönen Varlıklar
21 831.664 770.477
ARA TOPLAM
7.514.634 7.412.660
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
16 65.588 77.530
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
7.580.222 7.490.190
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
8 192.725 158.486
Ticari Alacaklar
10 237.671 205.475
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
237.671 205.475
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
9 7.144.167 4.929.207
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 6.358.304 5.494.098
Maddi Duran Varlıklar
13 9.316.177 7.485.773
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 2.732.334 2.433.687
Şerefiye
1.072.341 908.232
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.659.993 1.525.455
Peşin Ödenmiş Giderler
22 172.865 388.946
Ertelenmiş Vergi Varlığı
15 632.049 234.881
Diğer Duran Varlıklar
22 604.590 590.498
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
27.390.882 21.921.051
TOPLAM VARLIKLAR
34.971.104 29.411.241
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
18 3.499.032 2.249.951
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
18 3.491.103 1.928.622
Ticari Borçlar
10 1.959.305 1.447.050
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
32 52.480 47.031
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
1.906.825 1.400.019
Türev Araçlar
19 91.987
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
15 11.909 10.708
Kısa Vadeli Karşılıklar
20 154.525 131.178
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
49.903 38.338
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
104.622 92.840
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
23 574.073 468.433
ARA TOPLAM
9.781.934 6.235.942
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.781.934 6.235.942
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
18 14.283.207 10.239.746
Ticari Borçlar
10 584 340
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
584 340
Uzun Vadeli Karşılıklar
20 117.441 111.141
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
104.814 85.559
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
12.627 25.582
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 745.387 386.695
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
24 843.422 672.118
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
15.990.041 11.410.040
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
25.771.975 17.645.982
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
31 8.459.088 10.992.945
Ödenmiş Sermaye
856.027 856.027
Sermaye Düzeltme Farkları
1.512.094 1.510.464
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-94.531 -94.531
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
167.384 167.384
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.288.488 2.258.623
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
308.141 256.006
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.373.951 2.723.377
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.173.617 3.748.436
Net Dönem Karı veya Zararı
-2.126.083 -432.841
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
31 740.041 772.314
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
9.199.129 11.765.259
TOPLAM KAYNAKLAR
34.971.104 29.411.241
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 17.559.822 14.782.598
Satışların Maliyeti
26 -15.865.513 -13.263.399
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.694.309 1.519.199
BRÜT KAR (ZARAR)
1.694.309 1.519.199
Genel Yönetim Giderleri
27 -1.562.183 -1.193.399
Pazarlama Giderleri
27 -690.930 -528.439
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
30 495.162 577.045
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
30 -228.479 -172.067
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
9 420.529 223.991
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
128.408 426.330
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
28 26.698 1.317.379
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
28 -10.938 -8.230
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
144.168 1.735.479
Finansman Gelirleri
29 1.083.534 829.634
Finansman Giderleri
29 -3.443.491 -2.845.637
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-2.215.789 -280.524
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
186.913 -81.280
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
15 -118.790 -106.378
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 305.703 25.098
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.028.876 -361.804
DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.028.876 -361.804
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
31 97.207 71.037
Ana Ortaklık Payları
-2.126.083 -432.841
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kayıp (Tam TL) 38 -2,48000000 -0,51000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
856.027 1.510.464 -94.531 167.384 1.565.559 -14.862 289.792 -108.503 15.603 2.851.559 3.527.312 60.739 10.626.543 731.220 11.357.763
Transferler
-18.345 -128.871 207.955 -60.739
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
794.220 3.227 244.309 -111.205 -40.568 689 -432.841 457.831 64.862 522.693
Sermaye Arttırımı
3.366 3.366 46.896 50.262
Kar Payları
-71.720 -71.720
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
-425 -425
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-61.373 -61.373 -61.027 -122.400
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-71.176 -52.234 31.424 -12.612 71.176 -33.422 90.932 57.510
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-28.424 -28.424
Dönem Sonu Bakiyeler
856.027 1.510.464 -94.531 167.384 0