***KIPA*** TESCO KİPA KİTLE PAZARLAMA TİCARET LOJİSTİK VE GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***KIPA*** TESCO KİPA KİTLE PAZARLAMA TİCARET LOJİSTİK VE GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.03.2016 - 31.05.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.332.682 45.669 -1.011 2.213 240.000 -753.189 -215.980 650.384 0 650.384
Transferler
-215.980 215.980
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-60.642 -60.642 -60.642
Dönem Sonu Bakiyeler
1.332.682 45.669 -1.011 2.213 240.000 -969.169 -60.642 589.742 0 589.742
Cari Dönem 01.03.2017 - 31.05.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.332.682 45.669 871.638 47 2.213 240.000 -969.169 -214.295 1.308.785 0 1.308.785
Transferler
-214.295 214.295
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-46.564 -46.564 0 -46.564
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-2.952 2.952
Dönem Sonu Bakiyeler
1.332.682 45.669 868.686 47 2.213 240.000 -1.180.512 -46.564 1.262.221 0 1.262.221
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.03.2017 - 31.05.2017 Önceki Dönem 01.03.2016 - 31.05.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
40.388 -54.352
Dönem Karı (Zararı)
-46.564 -60.642
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-44.911 -60.241
Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-1.653 -401
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
29.403 35.231
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13.711 16.635
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
8.150 -441
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 641 321
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 7.509 -762
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-3.992 13.678
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.104 10.934
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -251 598
Yeniden Yapılanma Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.712
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-4.845 3.858
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
11.728 10.353
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
12 -471
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
12.199 10.353
Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
-2.084
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
738
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-932 -2.910
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-932 -2.910
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
57.666 -18.827
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.509 390
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3 -791 253
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -718 137
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
608 -28.508
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
608 -28.508
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
5 -77.708 -69.489
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-2.672 5.365
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
119.288 60.995
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3 10.806 -462
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 108.482 61.457
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
9.077 4.973
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-79
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-79
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-418 -470
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.079 7.917
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-2.535 -509
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
13.614 8.426
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
40.505 -44.238
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-117 -10.114
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
230 34.190
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.674 40.701
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.444 -6.511
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.444 -6.511
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-41.360 45.204
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-32.691 55.123
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-32.691 55.123
Ödenen Faiz
-9.140 -9.919
Alınan Faiz
471
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-742 25.042
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-742 25.042
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
49.166 13.472
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
48.424 38.514
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.05.2017 Önceki Dönem 28.02.2017
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
48.424 49.166
Ticari Alacaklar
11.559 10.691
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 998 207
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 10.561 10.484
Diğer Alacaklar
3.059 3.667
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.059 3.667
Stoklar
5 266.378 196.179
Peşin Ödenmiş Giderler
6 30.375 27.350
Diğer Dönen Varlıklar
4.372 1.837
ARA TOPLAM
364.167 288.890
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
14 28.116 28.116
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
392.283 317.006
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
7 1.759.343 1.771.812
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 18.970 19.510
Peşin Ödenmiş Giderler
6 15.083 15.436
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.793.396 1.806.758
TOPLAM VARLIKLAR
2.185.679 2.123.764
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
299.999 329.631
Ticari Borçlar
448.300 329.012
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 15.523 4.717
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 432.777 324.295
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
34.266 15.434
Diğer Borçlar
4.259 4.179
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
4.259 4.179
Ertelenmiş Gelirler
5.284 5.702
Kısa Vadeli Karşılıklar
41.458 56.309
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
4.108 13.863
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
9 37.350 42.446
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21.266 7.652
ARA TOPLAM
854.832 747.919
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
854.832 747.919
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Diğer Borçlar
1.508 1.667
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
1.508 1.667
Uzun Vadeli Karşılıklar
20.235 19.248
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20.235 19.248
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
46.883 46.145
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
68.626 67.060
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
923.458 814.979
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.262.221 1.308.785
Ödenmiş Sermaye
10 1.332.682 1.332.682
Sermaye Düzeltme Farkları
10 45.669 45.669
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
868.733 871.685
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
868.733 871.685
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
868.686 871.638
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
47 47
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 2.213 2.213
Diğer Özkaynak Payları
240.000 240.000
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-1.180.512 -969.169
Net Dönem Karı veya Zararı
-46.564 -214.295
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.262.221 1.308.785
TOPLAM KAYNAKLAR
2.185.679 2.123.764
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.03.2017 - 31.05.2017 Önceki Dönem 01.03.2016 - 31.05.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
11 531.765 515.750
Satışların Maliyeti
11 -410.064 -395.548
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
121.701 120.202
BRÜT KAR (ZARAR)
121.701 120.202
Genel Yönetim Giderleri
-48.494 -58.188
Pazarlama Giderleri
-102.716 -104.093
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
12 3.489 236
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
12 -1.113 -5.595
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-27.133 -47.438
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
13 932 2.910
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-26.201 -44.528
Finansman Giderleri
-17.972 -15.713
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-44.173 -60.241
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-738
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-738
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-44.911 -60.241
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.653 -401
DÖNEM KARI (ZARARI)
-46.564 -60.642
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-46.564 -60.642
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kayıp (Tam TL) 15 -0,03370000 -0,04520000
Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kayıp (Tam TL) -0,00120000 -0,00030000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-46.564 -60.642
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-46.564 -60.642
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/613791
BIST