***OYYAT* *OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***OYYAT******OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 58.330.000 29.800.000 -2.188.269 -124.045 6.222.662 2.817.029 -18.311.996 76.545.381 9.872.190 86.417.571 Transferler -18.311.996 18.311.996 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 633 -620.012 -619.379 375.309 -244.070 Dönem Karı (Zararı) -620.012 375.309 -244.702 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 633 -620.012 633 633 Dönem Sonu Bakiyeler 58.330.000 29.800.000 -2.188.269 -123.411 6.222.662 -15.494.967 -620.012 75.926.003 10.247.499 86.173.502 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 58.330.000 29.800.000 -1.961.749 1.060.559 6.222.662 -15.494.967 108.033 78.064.537 10.527.136 88.591.674 Transferler 108.033 -108.033 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 431 2.700.392 2.700.823 412.959 3.113.783 Dönem Karı (Zararı) 2.700.392 2.700.392 412.959 3.113.351 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 431 431 431 Dönem Sonu Bakiyeler 58.330.000 29.800.000 -1.961.749 1.060.991 6.222.662 -15.386.933 2.700.392 80.765.363 10.940.095 91.705.458 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -55.683.218 -23.202.565 Dönem Karı (Zararı) 3.113.351 -244.069 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 3.113.351 -244.069 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 5.124.043 1.016.365 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 18 219.124 210.258 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 190.410 167.087 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 190.410 167.087 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 3.411.206 862.015 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 1.305.727 -222.995 İhraç Edilmiş Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 1.305.727 -222.995 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -2.424 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -2.424 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -63.528.591 -23.275.193 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 4.752.417 22.497.698 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -31.796.897 -40.389.735 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -36.422.567 -4.866.898 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -61.544 -516.258 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -55.291.197 -22.502.897 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 15 -72.577 -259.320 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -319.444 -440.348 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -460.702 -180.350 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 3.031 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 7 -463.733 -180.350 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 55.786.417 26.010.152 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 197.242.864 79.855.918 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -138.044.710 -52.983.751 Ödenen Faiz -4.782.337 -1.001.951 Alınan Faiz 1.370.600 139.936 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -357.503 2.627.237 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -357.503 2.627.237 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 8.061.628 5.477.247 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 7.704.125 8.104.484 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 7.704.658 8.062.031 Finansal Yatırımlar 219.615.278 188.920.482 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 219.615.278 188.920.482 Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar 5 219.615.278 188.920.482 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 6 132.948.586 137.701.003 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6,23 55.919 2.381.082 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 132.892.667 135.319.921 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflardan Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 840.740 1.627.467 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 840.740 1.627.467 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 0 0 Canlı Varlıklar 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 1.481.940 648.371 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 1.481.940 648.371 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 21 319.444 291.895 Diğer Dönen Varlıklar 23.806 28.673 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 9 23.806 28.673 ARA TOPLAM 362.934.452 337.279.922 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 362.934.452 337.279.922 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 1.341.572 1.341.572 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 5 1.341.572 1.341.572 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflardan Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 361.854 353.468 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 361.854 353.468 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 0 0 Canlı Varlıklar 0 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 0 0 Maddi Duran Varlıklar 10 1.891.195 2.004.127 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 556.733 199.799 Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 724.114 711.172 Diğer Duran Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.875.468 4.610.138 TOPLAM VARLIKLAR 367.809.920 341.890.060 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 197.242.863 138.044.711 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 22 197.242.863 138.044.711 Banka Kredileri 142.985.048 98.819.949 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 54.257.815 39.224.762 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 6 72.246.872 108.669.439 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6,23 97.151 13.131 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 72.149.721 108.656.308 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 0 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 534.063 853.112 Diğer Borçlar 7 2.035.287 1.840.267 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.035.287 1.840.267 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Devlet Teşvik ve Yardımları 0 0 Ertelenmiş Gelirler 0 0 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 444.153 407.466 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 0 0 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 444.153 407.466 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 ARA TOPLAM 272.503.238 249.814.995 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 272.503.238 249.814.995 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 0 0 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 0 0 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Devlet Teşvik ve Yardımları 0 0 Ertelenmiş Gelirler 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 15 3.601.224 3.483.391 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 3.596.285 3.478.452 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 4.939 4.939 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 0 0 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.601.224 3.483.391 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 276.104.462 253.298.386 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 80.765.363 78.064.539 Ödenmiş Sermaye 16 58.330.000 58.330.000 Sermaye Düzeltme Farkları 0 0 Sermaye Avansı 16 29.800.000 29.800.000 Geri Alınmış Paylar (-) 0 0 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 0 0 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 16 -1.961.749 -1.961.749 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.961.749 -1.961.749 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.961.749 -1.961.749 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 16 1.060.991 1.060.559 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 1.060.991 1.060.559 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 1.060.991 1.060.559 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 6.222.662 6.222.662 Yasal Yedekler 6.222.662 6.222.662 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -15.386.933 -15.494.966 Net Dönem Karı veya Zararı 2.700.392 108.033 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 16 10.940.095 10.527.135 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 91.705.458 88.591.674 TOPLAM KAYNAKLAR 367.809.920 341.890.060 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 390.625.139 3.983.656.199 Satışların Maliyeti 17 -375.368.751 -3.971.719.803 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 15.256.388 11.936.396 BRÜT KAR (ZARAR) 15.256.388 11.936.396 Genel Yönetim Giderleri 18 -8.128.370 -9.718.805 Pazarlama Giderleri 18 -820.275 -727.839 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 344.622 189.818 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -143.173 -43.189 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 6.509.192 1.636.381 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 2.424 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 6.511.616 1.636.381 Finansman Gelirleri 20 1.371.131 139.935 Finansman Giderleri 20 -4.782.337 -1.915.656 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.100.410 -139.340 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 12.942 -105.362 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 21 12.942 -105.362 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 3.113.352 -244.702 DÖNEM KARI (ZARARI) 3.113.352 -244.702 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 412.960 375.310 Ana Ortaklık Payları 2.700.392 -620.012 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 431 633 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 431 633 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 431 633 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 3.113.783 -244.069 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 412.960 375.310 Ana Ortaklık Payları 2.700.823 -619.379 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/602510 BIST