***OYYAT* *OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
***OYYAT******OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
58.330.000 29.800.000 -2.188.269 -124.045 6.222.662 2.817.029 -18.311.996 76.545.381 9.872.190 86.417.571
Transferler
-18.311.996 18.311.996
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
633 -620.012 -619.379 375.309 -244.070
Dönem Karı (Zararı)
-620.012 375.309 -244.702
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
633 -620.012 633 633
Dönem Sonu Bakiyeler
58.330.000 29.800.000 -2.188.269 -123.411 6.222.662 -15.494.967 -620.012 75.926.003 10.247.499 86.173.502
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
58.330.000 29.800.000 -1.961.749 1.060.559 6.222.662 -15.494.967 108.033 78.064.537 10.527.136 88.591.674
Transferler
108.033 -108.033
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
431 2.700.392 2.700.823 412.959 3.113.783
Dönem Karı (Zararı)
2.700.392 2.700.392 412.959 3.113.351
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
431 431 431
Dönem Sonu Bakiyeler
58.330.000 29.800.000 -1.961.749 1.060.991 6.222.662 -15.386.933 2.700.392 80.765.363 10.940.095 91.705.458
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-55.683.218 -23.202.565
Dönem Karı (Zararı)
3.113.351 -244.069
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
3.113.351 -244.069
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
5.124.043 1.016.365
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 219.124 210.258
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
190.410 167.087
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
190.410 167.087
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
3.411.206 862.015
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
1.305.727 -222.995
İhraç Edilmiş Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
1.305.727 -222.995
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.424
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-2.424
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-63.528.591 -23.275.193
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4.752.417 22.497.698
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-31.796.897 -40.389.735
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-36.422.567 -4.866.898
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-61.544 -516.258
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-55.291.197 -22.502.897
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -72.577 -259.320
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-319.444 -440.348
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-460.702 -180.350
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.031
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -463.733 -180.350
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
55.786.417 26.010.152
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
197.242.864 79.855.918
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-138.044.710 -52.983.751
Ödenen Faiz
-4.782.337 -1.001.951
Alınan Faiz
1.370.600 139.936
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-357.503 2.627.237
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-357.503 2.627.237
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
8.061.628 5.477.247
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
7.704.125 8.104.484
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 7.704.658 8.062.031
Finansal Yatırımlar
219.615.278 188.920.482
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
219.615.278 188.920.482
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
5 219.615.278 188.920.482
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
6 132.948.586 137.701.003
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6,23 55.919 2.381.082
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 132.892.667 135.319.921
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflardan Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
840.740 1.627.467
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 840.740 1.627.467
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Stoklar
0 0
Canlı Varlıklar
0 0
Peşin Ödenmiş Giderler
1.481.940 648.371
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 1.481.940 648.371
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 319.444 291.895
Diğer Dönen Varlıklar
23.806 28.673
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
9 23.806 28.673
ARA TOPLAM
362.934.452 337.279.922
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
362.934.452 337.279.922
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
1.341.572 1.341.572
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
5 1.341.572 1.341.572
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflardan Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
361.854 353.468
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 361.854 353.468
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
0 0
Canlı Varlıklar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
0 0
Maddi Duran Varlıklar
10 1.891.195 2.004.127
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 556.733 199.799
Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 724.114 711.172
Diğer Duran Varlıklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
4.875.468 4.610.138
TOPLAM VARLIKLAR
367.809.920 341.890.060
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
197.242.863 138.044.711
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
22 197.242.863 138.044.711
Banka Kredileri
142.985.048 98.819.949
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
54.257.815 39.224.762
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
Diğer Finansal Yükümlülükler
0 0
Ticari Borçlar
6 72.246.872 108.669.439
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6,23 97.151 13.131
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 72.149.721 108.656.308
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar
0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 534.063 853.112
Diğer Borçlar
7 2.035.287 1.840.267
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.035.287 1.840.267
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Devlet Teşvik ve Yardımları
0 0
Ertelenmiş Gelirler
0 0
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
444.153 407.466
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
0 0
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 444.153 407.466
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 0
ARA TOPLAM
272.503.238 249.814.995
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
272.503.238 249.814.995
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
Diğer Finansal Yükümlülükler
0 0
Ticari Borçlar
0 0
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar
0 0
Diğer Borçlar
0 0
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
0 0
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Devlet Teşvik ve Yardımları
0 0
Ertelenmiş Gelirler
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
15 3.601.224 3.483.391
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
3.596.285 3.478.452
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
4.939 4.939
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar
0 0
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
0 0
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.601.224 3.483.391
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
276.104.462 253.298.386
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
80.765.363 78.064.539
Ödenmiş Sermaye
16 58.330.000 58.330.000
Sermaye Düzeltme Farkları
0 0
Sermaye Avansı
16 29.800.000 29.800.000
Geri Alınmış Paylar (-)
0 0
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
0 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16 -1.961.749 -1.961.749
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.961.749 -1.961.749
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.961.749 -1.961.749
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16 1.060.991 1.060.559
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.060.991 1.060.559
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.060.991 1.060.559
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
6.222.662 6.222.662
Yasal Yedekler
6.222.662 6.222.662
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-15.386.933 -15.494.966
Net Dönem Karı veya Zararı
2.700.392 108.033
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
16 10.940.095 10.527.135
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
91.705.458 88.591.674
TOPLAM KAYNAKLAR
367.809.920 341.890.060
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 390.625.139 3.983.656.199
Satışların Maliyeti
17 -375.368.751 -3.971.719.803
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
15.256.388 11.936.396
BRÜT KAR (ZARAR)
15.256.388 11.936.396
Genel Yönetim Giderleri
18 -8.128.370 -9.718.805
Pazarlama Giderleri
18 -820.275 -727.839
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 344.622 189.818
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -143.173 -43.189
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
6.509.192 1.636.381
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
2.424
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
6.511.616 1.636.381
Finansman Gelirleri
20 1.371.131 139.935
Finansman Giderleri
20 -4.782.337 -1.915.656
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.100.410 -139.340
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
12.942 -105.362
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 12.942 -105.362
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
3.113.352 -244.702
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.113.352 -244.702
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
412.960 375.310
Ana Ortaklık Payları
2.700.392 -620.012
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
431 633
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
431 633
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
431 633
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.113.783 -244.069
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
412.960 375.310
Ana Ortaklık Payları
2.700.823 -619.379
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/602510
BIST