***BSENR*** BİS ENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor

***BSENR*** BİS ENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25 90.000.000 42.875.376 126.209.985 436.665 28.965.384 46.479.543 -4.252.761 Transferler 25 488.433 9.233.213 -13.974.407 4.252.761 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 26 -56.110.864 Dönem Karı (Zararı) 25 -56.110.864 Dönem Sonu Bakiyeler 25 90.000.000 42.875.376 126.209.985 436.665 29.453.817 9.233.213 32.505.136 -56.110.864 Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25 90.000.000 42.875.376 126.209.985 436.665 29.453.817 9.233.213 32.505.136 -56.110.864 274.603.328 274.603.328 Transferler 25 777.250 -56.888.114 56.110.864 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 25 -48.988.343 -48.988.343 Dönem Karı (Zararı) -48.988.343 -48.988.343 Dönem Sonu Bakiyeler 25 90.000.000 42.875.376 126.209.985 436.665 29.453.817 10.010.463 -24.382.978 -48.988.343 225.614.984 225.614.984 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.316.628 -48.811.504 Dönem Karı (Zararı) -48.988.343 -57.775.270 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -48.988.343 -57.775.270 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 35.045.978 43.751.445 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 18,19 29.828.596 33.948.981 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 2.557.998 1.090.796 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 2.557.998 1.090.796 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.789.404 3.509.318 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 24 1.793.499 3.509.318 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -4.095 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 31,33 42.991.469 27.560.415 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -28.307.598 -24.296.477 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 71.299.067 51.836.824 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri -101.648 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 121.716 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler -42.152.114 -22.939.605 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 27.285 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 3.340 -8.054 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 589.594 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 9.273.703 -33.851.106 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 10 9.352.548 -55.374.696 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 23.601 -71.148.771 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 9.328.947 15.774.075 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 11 -16.968.622 -1.159.631 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -17.723.413 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 754.791 -1.159.631 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 931 236.040 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -1.047.558 -933.197 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 10 -10.689.012 -74.237.974 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6.051 6.184.204 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -10.695.063 -80.422.178 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -5.128.225 6.043.235 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11,20,22 13.497.039 92.404.892 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 2.519.755 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 10.977.284 92.404.892 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 75.932 857.773 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 20.180.670 -1.687.548 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 15,25 145.036 -1.687.548 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 20.035.634 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -4.668.662 -47.874.931 Alınan Faiz 380.404 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 24 -49.678 -429.825 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 21.308 -506.748 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 12.320.273 -13.752.727 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 18,19 12.368.000 194.077 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 12.368.000 194.077 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -47.727 -13.946.804 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -7.182 -13.946.804 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -40.545 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -8.314.264 56.726.230 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -18.338.014 196.791.501 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -87.588.076 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış 15.684.074 Ödenen Faiz -5.660.324 -52.477.195 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -310.619 -5.838.001 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -310.619 -5.838.001 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 801.113 6.639.115 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 490.494 801.114 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 490.494 801.113 Ticari Alacaklar 7-10 1.348.528 13.259.074 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6.123 29.724 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 1.342.405 13.229.350 Diğer Alacaklar 7-11 595.591.745 461.271.140 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 594.681.687 460.803.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 910.058 468.140 Stoklar 12 792.797 793.728 Peşin Ödenmiş Giderler 14 2.826.693 2.076.943 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23 12.228 33.536 Diğer Dönen Varlıklar 24 14.056.648 13.977.509 ARA TOPLAM 615.119.133 492.213.043 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 615.119.133 492.213.043 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 13 50.001 50.001 Diğer Alacaklar 11 382.866 1.579.575 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 382.866 1.579.575 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 16 27.314.275 27.314.275 Maddi Duran Varlıklar 17 349.135.980 391.124.108 Arazi ve Arsalar 18.611.777 18.611.777 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 2.520.866 2.661.054 Binalar 8.371.182 8.639.598 Tesis, Makine ve Cihazlar 311.737.017 340.519.524 Taşıtlar 145.951 213.524 Mobilya ve Demirbaşlar 695.290 925.663 Özel Maliyetler 103.962 290.788 Yapılmakta Olan Yatırımlar 6.949.935 19.262.180 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18 374.367 538.448 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18 374.367 538.448 Peşin Ödenmiş Giderler 14 3.537.618 3.239.810 Ertelenmiş Vergi Varlığı 23 628.794 939.226 Diğer Duran Varlıklar 24 8.988.048 9.212.223 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 390.411.949 433.997.666 TOPLAM VARLIKLAR 1.005.531.082 926.210.709 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 152.627.027 126.994.104 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 206.620.801 128.080.136 Ticari Borçlar 7-10 3.476.938 14.502.471 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 14.874 8.823 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 3.462.064 14.493.648 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 19 2.236.908 7.365.133 Diğer Borçlar 7-11 168.241.865 127.093.537 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 77.606.927 47.435.883 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 90.634.938 79.657.654 Ertelenmiş Gelirler 14 1.069.366 993.434 Kısa Vadeli Karşılıklar 20-22 8.096.327 6.400.382 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 8.053.002 6.352.962 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 43.325 47.420 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 24 27.569.495 26.386.765 ARA TOPLAM 569.938.727 437.815.962 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 569.938.727 437.815.962 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 147.154.022 157.614.394 Diğer Borçlar 7-11 11.967.215 Uzun Vadeli Karşılıklar 22 97.853 54.072 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 97.853 54.072 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 23 43.533.196 43.816.343 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 24 19.192.300 339.395 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 209.977.371 213.791.419 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 779.916.098 651.607.381 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 25 225.614.984 274.603.328 Ödenmiş Sermaye 90.000.000 90.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 42.875.376 42.875.376 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 126.646.650 126.646.650 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 29.453.817 29.453.817 Diğer Özkaynak Payları 10.010.463 9.233.213 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -24.382.979 32.505.136 Net Dönem Karı veya Zararı -48.988.343 -56.110.864 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 225.614.984 274.603.328 TOPLAM KAYNAKLAR 1.005.531.082 926.210.709 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 26 60.311.631 339.478.379 Satışların Maliyeti 26 -58.059.114 -360.987.255 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.252.517 -21.508.876 BRÜT KAR (ZARAR) 2.252.517 -21.508.876 Genel Yönetim Giderleri 27 -11.345.970 -17.805.752 Pazarlama Giderleri 27 -5.405.610 -9.654.191 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 29 5.029.130 3.925.486 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 29 -50.064.048 -7.583.727 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -59.533.981 -52.627.060 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 30 22.754 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 30 -3.340 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -59.537.321 -52.604.306 Finansman Gelirleri 31 130.699.373 106.826.571 Finansman Giderleri 31 -120.123.110 -111.997.535 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -48.961.058 -57.775.270 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -27.285 1.664.406 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 -27.285 1.664.406 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -48.988.343 -56.110.864 DÖNEM KARI (ZARARI) -48.988.343 -56.110.864 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -48.988.343 -56.110.864 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -48.988.343 -56.110.864 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -48.988.343 -56.110.864 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/603743 BIST